韶山市章公加油站项目可行性投资论证建议报告doc文档（59页）

月投放量为吨，其中零售吨日投放量吨，直批吨。

目前，全面实行控制直批保零售是在零售上保市场供应，月增添加日投放量，由月前日投放量吨到月日投放量吨，增加了吨左右。

二是在直批上减少了批量投放，由月前直批量到月直批量吨，减少了吨。

三是在保市场上，局限自营加油站油品供应，确保市城区重点加油站油品供应，实行限量供应，每车每日限加价值元至元柴油量，同时减少了直批企事业单位用油，保证党政机关道路客运水路运输公共客运电力和大型企业重点工程单位油品供应。

建设规模与产品方案建设规模拟新建加油站按国家三级标准建设，根据当地机动车辆和周边加油站密度情况，确定建设规模为项目规划设个埋地油罐其中铺底流动资金资金筹措项目资本金其中注册资本项目债务资金其中与注册资本匹配资金其他资金年均销售收入年均总成本费用年均销售税金及附加年均增值税年均息税前利润年均利润总额年均所得税年均净利润总投资收益率投资利税率项目资本金净利润率项目投资税前指标财务内部收益率财务净现值全部投资回收期年项目投资税后指标财务内部收益率财务净现值全部投资回收期年资本金内部收益率盈亏平衡点生产能力利用率销售价格市场预测分析年国内成品油市场回顾月份原油产量万吨，同比增长。

月份累计生产原油万吨，增长。

原油进口增速放缓。

月份原油进口万吨，同比增长，较前三季度增幅和明显回落。

月累计进口原油万吨，同比增长。

炼油保持高负荷生产。

月份原油加工量万吨，同比增长，成品油产量万吨，增长，其中柴油万吨，增长。

月份加工累计原油万吨，成品油产量万吨，其中柴油万吨，同比分别增长和。

成品油消费处于较高水平。

月份成品油表观消费量万吨，同比增长，其中汽油万吨，增长，柴油万吨，增长，日均消费创历史最高水平。

月份成品油表观消费量万吨，同比增长，其中汽油增长，柴油增长。

市场消费特点成品油消费市场进入恢复期石化行业年生产经营形势仍然存在风险和不确定因素，国际油价不稳定性依然存在，国内成品油消费进入恢复性增长期。

年国内成品油需求增长，消费柴汽比。

更由于汽车大量进入家庭时代已经来到，年汽车销量仍保持两位数增长，但单车油耗水平继续下降，汽油需求量保持增长。

同时，由于年物流运输用油需求将恢复性反弹等因素，全年柴油总体需求同比增长柴油供应量趋于紧张年季度柴油表观消费量同比跌幅达。

进入二季度后，柴油消费虽然仍为负增长，但降幅收窄，同比下降。

进入三季度，柴油需求回升，同比增长。

四季度，柴油需求增速继续回升，四季度柴油表观消费量同比增速达到。

在年柴油消费经历大起大落以后负增长以后，在政府出台鼓励政策下，在节能减排大环境下，部分地区出现柴油供应紧张状况。

年国内成品油市场展望年，中国国内宏观经济继续向好，主要用油行业复苏势头不减，将支撑国内成品油市场需求恢复。

年国内宏观经济形势继续向好在经济增长内在惯性政策持续刺激和世界经济复苏等诸多因素作用下年中国宏观经济有望承接年持续回升态势，经济增长动力将更加平衡，出口开始复苏，消费增长保持稳定，投资仍将发挥主要作用，经济状况将整体好于年。

年中国增速预测在之间，均值为。

汽车市场带动汽油需求稳步增长年汽车摩托车下乡，以旧换新购置税优惠等鼓励政策仍将延续，中国汽车市场将继续保持增长态势。

从历史数据看，年，中国汽车销量年均增长率为。

若按此增长率计算，年汽车销量将接近万辆。

预计到年底，中国汽车保有量将达到万辆，同比增长，汽车保有量增加将直接带动汽油需求稳步增长。

交通运输业回暖导致柴油供应紧张年中国公路运输用油需求将同比增长，铁路用油需求同比增长，水路运输用油需求同比增长。

部分地区出现柴油供应紧张政策带动农业，农业用油呈上升态势年底农业产值预计将达到亿元，同比增长。

年伊始，国家出台号文件，对于农业扶持力度有增无减。

年与农业生产相关农机良种补贴进步大幅增长可能性最高。

在补贴政策刺激下，农机总动力有望进步提高，从而带动农机用油需求稳步增长。

预计到年底农业用油需求同比增长。

年中国成品油需求预测在宏观经济向好大背景下，结合各用油行业发展趋势以及替代能源影响，预计年中国成品油表观消费量为亿吨，同比增长，增速比年高个百分点，但仍低于年平均水平。

其中，柴油表观消费量为万吨，同比增长，增速比上年提高个百分点汽油表观消费量达到万吨，同比增长，增速比上年上升个百分点煤油表观消费量为万吨，同比增长。

年柴油和汽油消费增速都将较快增长，预计全年消费柴汽比为，与年基本持平。

据中国成品油市场趋势观察研究预测报告预测，我国石油需求将快速增长，预计年至年我国石油需求年均增长，年需求总量将达到亿吨左右。

湖南省成品油市场年月起长沙市进步开放了本地成品油零售市场，鼓励外资尤其是港澳台资本进入城市加油站投资建设。

此举预示着中国两大石油集团中石化和中石油对新建加油站事实垄断，在政策上逐步打破。

进而全省成品油零售市场也逐步开放。

我省成品油市场受价格上扬，资源紧张和市场需求旺盛等多种因素影响，呈现出需求增长资源偏紧销量扩大态势，总体上供求相对平衡。

近年来销量大幅增加年，全省成品油市场消费量达万吨。

其中公路运输业共计消耗成品油万吨，占湖南省成品油消耗总量，所占比例有所上升，其中汽油万吨，占湖南省汽油消耗总量，柴油万吨，占湖南省柴油消耗总量。

全省汽柴油价格稳定尽管毗邻省市成品油市场销售价格均高于湖南省，但湖南省在供应商仍严格按核定价格执行，年曾三次调整成品油价格，将成品油价格在火爆紧缺市场下稳定在适合全省经济发展位置上。

政府努力管理成品油市场近年来，我省按照国务院及商务部部署，进步加强了对省内成品油市场清理整顿和监管工作，从总体上保证了全省成品油市场健康有序发展。

为缓解春耕生产和灾后重建对成品油需求，方面，中石化中石油两大公司加大了能源投放力度，增加了市场有效供给，另方面，公安工商质监部门联动打击各种囤积居奇哄抬价格违法行为。

湘潭市成品油市场湘潭市成品油市场供应渠道是中石化和中石油两家企业。

全市有座加油站，其中中石化座，中石油座，社会企业座。

月份以来，在全国区域形成柴油荒也直接导致社会企业加油站已无柴油销售，受中石油湖南省公司调控，中石油湘潭公司对市场投放量少，日投放量在吨，自营加油站基本只能保障。

中石化湘潭公司积极与省公司衔接，争取资源。

月份投放量为吨，其中零售吨日投放量吨，直批吨。

月投放量为吨，其中零售吨日投放量吨，直批吨。

目前，全面实行控制直批保零售是在零售上保市场供应，月增添加日投放量，由月前日投放量吨到月日投放量吨，增加了吨左右。

二是在直批上减少了批量投放，由月前直批量到月直批量吨，减少了吨。

三是在保市场上，局限自营加油站油品供应，确保市城区重点加油站油品供应，实行限量供应，每车每日限加价值元至元柴油量，同时减少了直批企事业单位用油，保证党政机关道路客运水路运输公共客运电力和大型企业重点工程单位油品供应。

建设规模与产品方案建设规模拟新建加油站按国家三级标准建设，根据当地机动车辆和周边加油站密度情况，确定建设规模为项目规划设个埋地油罐生产项目营业用房辅助用房地下油槽辅助生产项目服务性工程项目固定资产其他费用建设管理费可行性研究费勘察设计费场地准备及临时设施费建设项目报建等综合费环境影响评价费无形资产土地使用权其他资产费用开办费人员培训费筹建人员工资水电开户费用办公用品用具长期待摊费用预备费基本预备费建设投资合计比例流动资金估算经估算，流动资金为万元。

具体见流动资金投资估算表。

项目总投资估算项目总投资建设投资流动资金故项目总投资为万元。

资金筹措项目总投资万元，资金全部自筹。

财务分析对项目进行利润测评项目建设期个月，投产期年，达产期为年，故项目计算期为年。

项目自年投产，年正常生产，年加油量为吨。

成本与费用估算年平均总成本费用为万元。

每年总成本费用详见后附表总成本费用表。

成本估算依据如下原材料燃料及动力消耗项目每年需进货吨汽油，吨柴油。

所有材料燃料动力价格汽油到厂价为元吨，柴油到厂价为元吨。

动力费即用电费用，用电年费用万元年。

根据当地工资水平及本企业具体情况，职工年平均工资额元人年，包括职工福利基金。

职工定员人数人。

职工年工资及福利总额万元。

折旧及摊销费计算，建筑物折旧年限为年，机械设备折旧年限为年，净残值率为，无形资产摊销年限年，其他资产摊销年限年。

正常年折旧费万元，摊销费万元。

修理费参照类似企业统计资料估算。

约按建设投资估算。

正常年份修理费用万元。

营业费用，参照国内同类企业资料及本项目实际情况估算。

正常年份营业费用万元。

销售营业收入及利润评估经评估，正常年份年加油量为吨。

产品售价为产品销售价格览表序号项目名称售价元吨汽油柴油增值税税率，城建税及教育附加分别为增值税和。

所得税率。

销售收入税金及其附加表单位万元序号项目名称单位合计收入合计万元号汽油营业收入万元销售价格元销售数量吨销项税额万元号柴油营业收入万元销售价格元销售数量吨销项税额万元增值税销项税金进项税金固定资产抵扣税金营业税金及附加营业税消费税城市建设维护费教育费附加资源税增值税退税续表序号项目名称单位合计收入合计万元号汽油营业收入万元销售价格元销售数量吨销项税额万元号柴油营业收入万元销售价格元销售数量吨销项税额万元增值税销项税金进项税金固定资产抵扣税金营业税金及附加营业税消费税城市建设维护费教育费附加资源税增值税退税盈余公积金提取比例，公益金提取比例。

详见后附表利润和利润分配表。

主要经济指标年均销售收入万元年均总成本费用万元年均销售税金万元年均增值税元年均利润总额万元年均所得税万元年均税后利润万元项目盈利能力分析详见后附表财务计划现金流量表。

主要评价指标总投资收益率税前财务内部收益率税后财务内部收益率税前财务净现值万元税后财务净现值万元税前静态投资回收期年税后静态投资回收期年本行规定基准收益率为，财务内部收益率高于本行规定基准收益率，项目可行。

不确定性分析盈亏平衡分析当生产能力利用率达到，或是销售价格达到时，项目实现盈亏平衡。

敏感性分析取建设投资销售价格经营成本产量变化为敏感因素，看对财务内部收益率和借贷偿还期影响。

分析结果详见下表单因素敏感性分析表序号不确定因素不确定因素变化率项目评价指标税前内部收益率税后内部收益率基本方案建设投资销售价格经营成本产量变化财务评价结论本项目按经营性项目评估其财务效益。

经测算项目总投资万元，年均利润总额万元，年均税后利润万元，总投资内部收益率，资本金净利润率，项目盈利能力较好，主要指标汇总如下财务评价指标汇总表单位万元序号项目名称数据项目总投资其中计算注册资本总投资建设投资建设期利息流动资金其中铺底流动资金资金筹措项目资本金其中注册资本项目债务资金其中与注册资本匹配资金其他资金年均销售收入年均总成本费用年均销售税金及附加年均增值税年均息税前利润年均利润总额年均所得税年均净利润总投资收益率投资利税率项目资本金净利润率平均偿债备付率项目投资税前指标财务内部收益率财务净现值全部投资回收期年项目投资税后指标财务内部收益率财务净现值全部投资回收期年资本金内部收益率盈亏平衡