查初定，行长或主管行长审核同意后报二级分行信贷部门， 二级分行信贷部门提出评审意见，经行长或主管行长同意后报级分行信贷管理 部门审定，有权审批人审批 管理行开发的客户，可由本级客户部门调查初评，信贷部门审查初定， 行长或主管行长同意后报有权审批行审批。 评定后管理级含以上客户每半年复测次信用等级，其它客户可 不复测。年度中间复测信用等级原则上不作上升处理。但发生文件规定的降级情 况的，必须作降级处理。 二审查中注意的问题 审查信贷业务上报行是否按规定对客户进行信用等级评定和定期复测信用 等级。 审查人员应当按规定复测客户申请人和担保人信用等级，对复测结果 和上报结果不致的，要在信贷审查报告中说明 审查客户信用等级评定是否符合总行规定的权限和程序。 三客户分类审查 客户审批 级客户信用等级由经营行客户部门调查初评，同级信贷部门审 查初定，行长或主管行长审核同意后报二级分行信贷部门审定，有权审批人审批 级客户信原则不超过集团客户的整体评级， 生产经营性较强的，其信用等级可不受集团客户整体评级影响。 评定权限和程序。 级客户信用等级由经营行客户部门调查初评，信贷部门审定， 有权审批人标准评级。 评级。由集团客户中与工行有信贷关系或即将建立信贷关系的 法人所在地行进行评级。评级时首先应向母公司开户行或管辖行查询集团客 户整体信用等级。集团客户中各法人的评级立评级两种方式。 整体评级。原则上由母公司所在地行以集团客户的合并报表组织评定。 集团客户在行业的销售收入占总销售收入的比例超过的，采用该行业标 准值进行评级，低于的，采用综合类客户营计划远未达产且无法提供评级所需财务数据的新建客户拟建或在 建项目公司仅办理低风险业务的客户。上述客户如需评级，可不评分，但须达 到文件规定条件。 集团客户信用等级评定，可采取整体评级和独行客户信用等级评定办法规定的条件，经 级分行贷审会审议，可视风险程度和经营现状直接认定为级含以上客户 可不评级的客户有经营期不足两个会计年度或经营期已满两个会计年 度但根据经级及以上，其中项指标资产负债率现金流量到期信用和 利息偿还记录不满足限制性条件的，可经级分行贷审会审议后，视风险情况， 在分值对应级别基础上下调级 客户如符合中国工商银每个信用等级必须同时满足分值和资产负 债率利息偿付记录到期信用偿付记录现金流量等限制条件的规定，有项 达不到标准，需下调信用级别，直至满足条件为止。但对客户评级得分在分以 上，分值达到户级为限制 客户级为淘汰客户。 特别规定 对于符合所有者权益利润总额综合收入收支节余开发面积等特 殊要求的，可在信用等级评定中适当加分 信用等级实行票否决制。八个等级。 信用等级与客户分类二者存在基本的对应关系，信用等级为 级的客户为优良客户级未评级客户为般客构类客户证券公司除外 综合等类客户。 等级分类信用等级评定按照对客户的信用履约评价偿债能力评价盈 利能力评价经营能力评价等类别，设置相应的指标，实行百分制，根据得分多 少分为级的依据是中国工商银行客户信用等级评定办法。 客户信用等级评定的规定 评定对象按行业和客户性质分为工商工业商贸房地产建筑安装 外资事业法人银行证券公司非银行金融机批的律报备总行。 二信用等级评定审查 办理信贷业务必须遵循先评级后授信的原则，评定信用等级是客户分类和 客户授信的基础工作，对向工行申请信用的申请人必须评定信用等级。审查客户 信用评论额度大小，律上报总行审批 房地产开发和汽车项目贷款律上报级分行及以上审批 钢铁电解铝水泥房地产开发和汽车行业客户的增量流动资金贷款审 批权限全部上收至级分行及以上。分行审定。 上级行对特定区域特定业务品种或单笔信贷业务有特别授权的，从其规 定。 四当前工行对部分行业信贷业务授权的特别规定 在当前国家宏观经济调控时期 钢铁电解铝水泥项目贷款，不审批权限执行总行授权管理规定级贸易型或代理型客户因办理国际贸易融资 业务需要核定授信额度的，授信额度的审批权限集中上收到级分行以上含， 并经贷审会审议。 其它单项业务有规定的，从其规掌握。 超过最高综合授信额度对政府土地储备机构提供信用的，审批权限在总行。 证券公司发债担保业务审批权限集中在总行。 国际贸易融资授信额度审批权限级以上含客户最高综合授信额度 的审掌握。 超过最高综合授信额度对政府土地储备机构提供信用的，审批权限在总行。 证券公司发债担保业务审批权限集中在总行。 国际贸易融资授信额度审批权限级以上含客户最高综合授信额度 的审批权限执行总行授权管理规定级贸易型或代理型客户因办理国际贸易融资 业务需要核定授信额度的，授信额度的审批权限集中上收到级分行以上含， 并经贷审会审议。 其它单项业务有规定的，从其规定。 上级行对特定区域特定业务品种或单笔信贷业务有特别授权的，从其规 定。 四当前工行对部分行业信贷业务授权的特别规定 在当前国家宏观经济调控时期 钢铁电解铝水泥项目贷款，不论额度大小，律上报总行审批 房地产开发和汽车项目贷款律上报级分行及以上审批 钢铁电解铝水泥房地产开发和汽车行业客户的增量流动资金贷款审 批权限全部上收至级分行及以上。分行审批的律报备总行。 二信用等级评定审查 办理信贷业务必须遵循先评级后授信的原则，评定信用等级是客户分类和 客户授信的基础工作，对向工行申请信用的申请人必须评定信用等级。审查客户 信用评级的依据是中国工商银行客户信用等级评定办法。 客户信用等级评定的规定 评定对象按行业和客户性质分为工商工业商贸房地产建筑安装 外资事业法人银行证券公司非银行金融机构类客户证券公司除外 综合等类客户。 等级分类信用等级评定按照对客户的信用履约评价偿债能力评价盈 利能力评价经营能力评价等类别，设置相应的指标，实行百分制，根据得分多 少分为八个等级。 信用等级与客户分类二者存在基本的对应关系，信用等级为 级的客户为优良客户级未评级客户为般客户级为限制 客户级为淘汰客户。 特别规定 对于符合所有者权益利润总额综合收入收支节余开发面积等特 殊要求的，可在信用等级评定中适当加分 信用等级实行票否决制。每个信用等级必须同时满足分值和资产负 债率利息偿付记录到期信用偿付记录现金流量等限制条件的规定，有项 达不到标准，需下调信用级别，直至满足条件为止。但对客户评级得分在分以 上，分值达到级及以上，其中项指标资产负债率现金流量到期信用和 利息偿还记录不满足限制性条件的，可经级分行贷审会审议后，视风险情况， 在分值对应级别基础上下调级 客户如符合中国工商银行客户信用等级评定办法规定的条件，经 级分行贷审会审议，可视风险程度和经营现状直接认定为级含以上客户 可不评级的客户有经营期不足两个会计年度或经营期已满两个会计年 度但根据经营计划远未达产且无法提供评级所需财务数据的新建客户拟建或在 建项目公司仅办理低风险业务的客户。上述客户如需评级，可不评分，但须达 到文件规定条件。 集团客户信用等级评定，可采取整体评级和评级两种方式。 整体评级。原则上由母公司所在地行以集团客户的合并报表组织评定。 集团客户在行业的销售收入占总销售收入的比例超过的，采用该行业标 准值进行评级，低于的，采用综合类客户标准评级。 评级。由集团客户中与工行有信贷关系或即将建立信贷关系的 法人所在地行进行评级。评级时首先应向母公司开户行或管辖行查询集团客 户整体信用等级。集团客户中各法人的评级原则不超过集团客户的整体评级， 生产经营性较强的，其信用等级可不受集团客户整体评级影响。 评定权限和程序。 级客户信用等级由经营行客户部门调查初评，信贷部门审定， 有权审批人审批 级客户信用等级由经营行客户部门调查初评，同级信贷部门审 查初定，行长或主管行长审核同意后报二级分行信贷部门审定，有权审批人审批 级客户信用等级由经营行客户部门调查初 评，同级信贷部门审查初定，行长或主管行长审核同意后报二级分行信贷部门， 二级分行信贷部门提出评审意见，经行长或主管行长同意后报级分行信贷管理 部门审定，有权审批人审批 管理行开发的客户，可由本级客户部门调查初评，信贷部门审查初定， 行长或主管行长同意后报有权审批行审批。 评定后管理级含以上客户每半年复测次信用等级，其它客户可 不复测。年度中间复测信用等级原则上不作上升处理。但发生文件规定的降级情 况的，必须作降级处理。 二审查中注意的问题 审查信贷业务上报行是否按规定对客户进行信用等级评定和定期复测信用 等级。 审查人员应当按规定复测客户申请人和担保人信用等级，对复测结果 和上报结果不致的，要在信贷审查报告中说明 审查客户信用等级评定是否符合总行规定的权限和程序。 三客户分类审查 客户分类是工商银行信贷管理的重要基础工作。在信贷审查中，应以客户信 用等级为基础，结合其它因素对客户进行分类，并将分类结果作为确定客户授信 额度信贷审批的依据。对审查分类结果与上报行分类结果有明显差异的，行开发的客户，可由本级客户部门调查初评，信贷部门审查初定， 行长或主管行长同意后报有权审批行审批。 评定后管理级含以上客户每半年复测次信用等级，其它客户可 不复测。年度中间复测信用等级原则上不作上升处理。但发生文件规定的降级情 况的，必须作降级处理。 二审查中注意的问题 审查信贷业务上报行是