嘉年华两厢嘉年华三厢蒙迪欧致胜上海大众劲取朗逸帕萨特途安气大众宝来高尔夫高尔夫捷达迈腾速腾进口大众甲壳虫途锐夏朗上海通用别克君威君威君越君越混合凯越林荫大道英朗英朗昂科朗广州本田雅阁奥德赛飞度锋范歌斯图标致两厢三厢两厢三厢汽马自达六八睿翼东风日产骊威楼兰玛驰奇骏骐达天籁逍客轩逸阳光颐达现代名驭瑞纳两厢瑞纳三厢提高，年醴陵市城镇居民人均可支配收入元，农村居民人均纯收入元为部分富裕家庭改善消费结构提高消费质量提供了基本条件。交通基础设施不断完善，城市公共交通设施日益健全推动了民用车辆快速发展道路环境改善，农村道路建设也日趋完善，为增加客运线路和家庭购车提供了有利条件。客运和货运运输量持续增长直接拉动汽车拥有量增加。近年来，随着我市国民经济持续快速增长，对交通运输需求逐年增加，无论客运量还是货运量以及旅客周转量和货物周转量都有不同程度增加。交通需求逐年增长，而原有集体和企业车辆远远不能满足日渐增加客运量和货物运输量需要，同时为了解决生产和生活用车需求，带来了私家车大幅增长。政府有关汽车消费政策刺激了汽车消费。几年来国家陆续出台了多项政策鼓励城乡居民购买汽车和换车。为激励农村居民购车，实行了汽车摩托车下乡补贴，为了实行节能推广新能源，对购买新能源汽车给予了定补贴，国家税务总局调整了汽车购置税，降低了小排量汽车购置税率。这系列政策，维护了我国汽车流通行业不断向好发展环境，同时对消费者起到了定激励和导向作用。建设单位概况醴陵市骏富国际汽车贸易有限公司是新成立民营股份制企业，位于醴陵市境内，隶属醴陵市管辖，公司专业从事汽车销售维修美容保养以及汽车零部件销售，主要经营广本丰田大众别克现代比亚迪等品牌。公司由董事会监事会直接领导，董事会下设总经理名，副总经理二名，监事名，公司下设办公室维修部市场部财务部等机构。总经理是执行董事会决策第责任人和企业经营管理法定代表人，全权负责项目运行和管理。副总经理协助总经理工作，办公室负责公司行政管理工作，维修部负责车辆维修和保养，市场部负责市场开发和产品销售，财务部负责财务管理和成本核算，监事负责公司运行管理。投资经济环境醴陵位于湖南东部，罗霄山脉北段西沿，湘江支流渌水流域。东界江西省萍乡市，北连长沙浏阳市，南接攸州县，且紧邻长株潭金三角经济区。境内有国道国道沪昆高速等公路，境内所有乡镇已经完成路面硬化交通便利。醴陵辖个乡镇个街道办事处，总人口万。十五末全市实现亿元，财政收入过亿元，综合实力位居湖南省县域前五强，县域经济基本竞争力有望跻身全国百强县市行列。今年月，预计实现地区生产总值亿元，增长完成财政总收入亿元，增长，其中般预算收入亿元，增长完成全社会固定资产投资亿元，增长城镇居民人均可支配收入农民人均现金收入分别达，增长。第三章项目选址及市政配套条件项目建设选址该项目选址醴陵市阳三石经济开发区。市政配套条件供电本项目由醴陵供电局阳三石供电营业所供电，有三相四线低压线路接至场址附近，可满足项目建设及营运用电需求。供水本项目由醴陵市自来水厂供水，水源充足，可满足项目建设及营运用水需要。排水本项目实行雨污分流制，雨水直接排放生活污水经国标三级化粪池处理达标后排放。交通本项目阳三石经济开发区，场地开阔，建设期间不需占用其它场地，不会造成交通拥挤，建设期间对周边影响较小。第四章建设内容及规模项目建设内容及规模汽车城计划总占地亩，其中露天汽车展场平方米，汽车销售区平方米二手车交易区平方米摩托车销售区平方米综合服务楼平方米汽车服务区平方米配件市场平方米市场综合区平方米道路平方米绿化及环境平方米。预计机动车包含摩托车和二手汽车年交易超过万辆，年交易额亿元以上。项目规划设立汽车销售区二手汽车市场摩托车销售区综合服务大楼汽车服务区配件市场市场综合区等多个区域。工程方案拟建建筑物层，展场办公室层高米，公寓楼高米，配件仓库层高米，维修车间层高米。展场办公室设办公室办证大厅卫生间。本建筑采用钢结构混凝土结构。项目实施初步计划功能分区及建筑面积本项目初步规划按约亩计算，共约，其中建筑占地面积暂定，其余为露天展厅和道路以及绿化占地，规划将按用途进行功能分区，初步构想如下表所示。汽车城规划图汽车服务中心汽车配件市场汽车城综合服务大楼汽车品牌专卖店露天展馆出入口摩托车二手车公寓公寓功能区主要业务种类主要建筑面积估算建筑类型汽车销售区销售各类新轿车专卖店品牌销售商销售大厅占地建筑面。采用钢架结构，以大厅和少量办公室构成。二手车交易区二手车交易二手车交易中心占地，建筑面积。整体采用混凝土结构。摩托车市场摩托车室外展示销售各品牌销售卖场占地，建筑面积。混凝土结构综合服务区汽车条龙服务包括办证工商保险汽车金融业务二手车交易拍卖会所等综合服务大厦占地面积，建筑面积，四层，按照写字楼标准建设。混凝土结构汽车汽车测试仓储汽车维按功能分区建筑群占地，建筑混凝土结构服务区修汽车养护汽车美容面积，层为主，局部二层。汽车配件市场汽车配件批发销售配送等汽车配件综合市场占地，建筑面。混凝土结构市场综合区餐厅宿舍等员工大楼占地，建筑面积，餐饮员工公寓。混凝土结构合计占地，建筑面积。上述功能分区是根据本项目业务范围设想而进行，如果业务范围变化，则整个功能分区和建筑初步设想都将发生变化。项目经营模式设想本项目定位初步设想是汽车城主要业务汽车销售二手车交易摩托车销售汽车维修保养汽车美容汽车与摩托车零配件销售汽车会所等。公司既是汽车城管理者，也是汽车城经营者，公司通过以上各项业务模式实现成本回收以及盈利。汽车和摩托车销售是主要业务，汽车维修保养和美容汽车零配件销售属于辅助业务，汽车会所公寓属于配套设施。第五章投资估算投资估算序号投资项目金额万固定资产投资流动资产投资运营备用金合计万建设项目投资估算建设项目投资估算表序号工程或费用名称计量单位工程量估算指标万元估算价值比例建筑工程设备及安装工程其他费用合计设备原价小计第部分工程费用新增汽车维修设备及配件万建筑工程万汽车销售区摩托车销售区二手车交易区综合服务大楼汽车服务区汽车配件市场市场综合区公用工程万变配电设施供电线路照明给排水工程弱点系统总图运输万三通平道路场地围墙护栏环保万消防万第部分小计万第二部分其他费用土地购置费亩万元亩万元建设前期相关费用万建设前期管理费工程勘察费城市基础设施配套费流动资产投资预估汽车库存样车预估序号车型销售价格万供货价样车样车数量金额万汽丰田花冠皇冠卡罗拉酷路泽锐志威驰建筑工程设计费环境影响咨询费可行性研究费第二部分小计万办公家具万固定资产投资万广汽丰田汉兰达凯美瑞雅力士逸致福特福克斯两厢福克斯三厢嘉年华两厢嘉年华三厢蒙迪欧致胜上海大众劲取朗逸帕萨特途安气大众宝来高尔夫高尔夫捷达迈腾速腾进口大众甲壳虫途锐夏朗上海通用别克君威君威君越君越混合凯越林荫大道英朗英朗昂科朗广州本田雅阁奥德赛飞度锋范歌斯图标致两厢三厢两厢三厢汽马自达六八睿翼东风日产骊威楼兰玛驰奇骏骐达天籁逍客轩逸阳光颐达现代名驭瑞纳两厢瑞纳三厢容饰品销售，按均价元计算，销售额为万，毛利率按计算，维修保养毛利为万元万。红酒会所第年销售目标是万，红酒利润率包含服务费为，红酒会所毛利为万元万元。保险和银行返点因为无法估算，暂定万和万，合计万元。总成本费用测算序号项目费用万备注管理费包括办公费培训费差旅费营业费包括物流费市场拓展过程中发生差旅费广告宣传费招待费工资及附加费人员工资及社保等附加费用水电费水费电费电话费燃气费营业税及附加费营业税附加税费所得税固定资产折旧和摊销折旧和摊销按年计算合计万水电费根据水电消耗量，并按现行市场价格测算其费用。由于已售房产和出租场地水电费由商家承担，表列水电费按差额反映。工资及附加费根据所需人员和人均工资及附加费养老保险金等进行测算。管理费用包括办公费培训费开办费摊销差旅费车辆使用费等。营业费用市场拓展过程中发生差旅费广告宣传费招待费等费用。折旧费及摊销营业税及附加测算营业税按，附加税费为，所得税按测算。利润分析第年利润毛利成本万万万按每年增长计算，本项目成本回收期为年。风险分析主要风险因数识别该项目风险因数主要有新车销售和二手车销售情况是否能按预期目标达成维修保养汽车数量能否达标运营期间经营成本能否得到有效控制，固定资产投资规模。二不确定性分析盈亏平衡分析盈亏平衡点新车销售台摩托车销售台二手车销售台汽车维修台，汽车美容台红酒销售万，也就是各项收入完成预期。盈亏平衡点收入为万元。敏感性分析根据会计分析基本原则，对该项目敏感性进行了分析。分析时对不确定性因素作如下假定销售额下降销售额下降经营成本上升经营成本上升固定资产投资增加固定资产投资增加。从中可以看出以同样比率变动三种因素对项目经济影响程度为销售额变化影响最大，固定资产投资次之，经营成本增加影响最小。在上述所有变动因素中，影响最大变动，销售额下降时，净现值万元，说明该项目有较强抗风险能力。三防范和降低风险措施针对该项目风险因数，建议采取以下防范和降低风险措施公司加强日常管理工作，降低管理费用等开支控制投资规模和运营成本创新经营，寻找新盈利模式，使该项目可持续发展。财务效益分析评价结论通过上述财务分析及不确定性分析表明该项目投资效果明显，经济效益较好，收益率高，并且有较强抗风险能力，在财务上是可行。同时，由于该市场将实行网络银行结算，绝大多数进场商家，将与市场签订统结算协议，参与市场实行路路通结算模式，将每年亿分散现金流集中到行，以此也作为银行对企业支持回报。社会效益本项目建成后，能够为当地劳动力提供个就业岗位，提供工资收入约万元，从而提高居民收入，促进当地经济社会发展还能带动醴陵市餐饮业旅游业服务业瓷器烟花等其他产业发展，提高醴陵城市综合竞争力。第