TOP21（毕业论文）关于温州中小企业融资途径的调查.doc文档免费在线阅读

通过对温州市家市级银行机构的调查表明，银行在对中小企业发放贷款时考虑的主要因素，高度集中于企业的经营管理和财务状况企业的风险程度和信用状况两个方面，而这恰恰是中小企业的薄弱之处。

在随机抽样的家中小企业中，大量企业规模较小，产品结构模仿性强，恶性竞争，销售利润率低，企业淘汰率高，这种不稳定的发展直接制约了企业的融资来源。

此外，些中小企业法人财产和股东私人财产划分不明确，股东比较容易转移企业财产，造成不能用企业全部财产承担其债务，旦经营亏损无法扭转时容易逃废债务。

信贷经营机制上的抵押担保问题突出。

抵押创新减轻了银行贷款对企业内部信息的依赖，但又将银企矛盾的焦点引到了抵押资源不足的问题上。

目前，温州各商业银行的抵押和保证贷款余额合计已占全部贷款的以上，贷款保全措施难以落实成为企业融资得不到满足的主要原因，而企业互保又会增加各自的或有负债，容易使资本状况较好的分别为家和家，没有企业再要求向政府部门借款。

由此可见，中小企业对银行信贷资金的依赖正在增强。

民间借贷和内部集资仍占定比例。

目前这种融资方式主要集中在部分小型民营企业和农村小企业中。

据温州人民银以上的中小企业外部融资中主要是来自银行贷款资金，这充分显示了银行信贷服务在中小企业融资结构中的重要地位。

在份调查问卷中，家企业占遇到资金困难时首先想到向银行信用社贷款，而选择商业信用和民间借款中越来越重要。

随着中小企业的生产规模扩大，尤其是部分中小企业发展成为集团化经营的龙头企业，再生产过程中所需要的资金也在增加。

据温州人民银行调查显示，在中小企业全部负债中，银行贷款占的比重平均为，半到万元，大约在两年半的时间内增长了。

而年以前成立的另外多家企业由于经营积累的时间更长，自有资金增加额更多，注册资本平均增长了。

可见，自有资金仍然是中小企业发展的基础性资金来源。

银行信贷在融资结构拥有各类担保机构家，总注册资本万元，其中政到期偿还无需支付利息的优势，成为企业经营过程中长期稳定的资金来源。

根据对家企业的调查，其中年以后成立的有家，这些企业成立时的注册资本共万元，至年末注册资本达形资产，出现了土地使用权质押土地按揭品牌抵押等。

取得有关政府部门的理解和支持，简化办理手续，降低贷款人费用负担，提高工作效率。

初步建立中小企业信用担保体系。

第，组建多层次担保机构。

温州市已行就开始推行抵押贷款，目前全市抵押贷款余额的占比超过了。

抵押方式的改进主要包括提高了资产抵押率，根据实际情况，优良客户的资产抵押率可以达到甚至。

扩大抵押品范围，抵押物从有形资产扩大到无息。

温州市农行自年推出该办法以来，切实转变了国有银行难以与民营中小企业亲近的局面，形成了国有银行信贷的独特模式。

第三，完善贷款抵押办法。

温州市抵押贷款起步早发展快，在担保法实施之前，各商业银来，已累计发放贷款多亿元，贷款余额亿元，效益非常明显。

五要素管理法主要突出对企业法人代表的品行自有资金比例销售货款归行率企业日均存款余额和销售纳税额的考察，为贷款的发放和风险的把握提供可靠信所谓三包挂钩是指银行的小额信贷经营由信贷员包贷款包管理包回收，收回的到期贷款利息与信贷员收入挂钩，从而强化对信贷人员的激励机制和奖罚机制。

温州市工行自年下半年开办三包挂钩小额贷款业务以高利借入资金，增加从银行机构借入资金，降低企业的生产成本。

第二，信贷创新支持中小企业融资。

温州金融业根据中小企业的特点，创造了三包挂钩五要素管理法等形式，有力地改善了对中小企业的贷款管理。

行主要客户的情况下，温州市取消了利率差别浮动政策，实行统浮动利率。

长期的利率改革有效强化了银行信贷支持中小企业的激励机制，有利于信贷风险与资金价格的匹配，优化信贷资源配置同时，也促使企业减少从民间准减免税额亿元，批准税前扣除额亿元，批准抵免税额亿元。

金融体系充分支持中小企业融资。

第，充分发挥浮动利率的作用。

温州市是人民银行最早确定的利率改革试点城市之，年以后，在中小企业已成为温州各商业银解决市区自营出口和外贸流通企业的资金困难。

第三，切实落实中小企业税收优惠政策。

在严格执行税收政策的前提下，切实用足用好国产设备投资抵免所得税税前扣除等税收优惠政策，并加快退税速度，支持经济发展。

年批出口退税滞后给出口企业带来资金周转困难的实际情况据了解温州出口退税欠款约亿元，温州市将财政调度资金和银行资金相配套，建立亿元的外贸信贷资金，并要求银行在国家政策允许的范围内进行利息浮动的优惠，帮助业技改，加快中小企业发展。

第二，帮助企业解决资金周转困难。

按照走出去的战略要求，为支持外贸出口企业发展，去年温州市落实出口商品贴息质押贷款贴息国际市场开拓项目补助等资金近多万元。

同时，针对国家，发挥财政贴息作用，支持企业技改。

为鼓励中小企业技术改造和技术创新，温州市运用技改贴息政策，树立四两拨千斤的理财观念，全市每年安排财政贴息资金近万元，用以引导和吸引信贷资金社会资金多亿元投入企业，发挥财政贴息作用，支持企业技改。

为鼓励中小企业技术改造和技术创新，温州市运用技改贴息政策，树立四两拨千斤的理财观念，全市每年安排财政贴息资金近万元，用以引导和吸引信贷资金社会资金多亿元投入企业技改，加快中小企业发展。

第二，帮助企业解决资金周转困难。

按照走出去的战略要求，为支持外贸出口企业发展，去年温州市落实出口商品贴息质押贷款贴息国际市场开拓项目补助等资金近多万元。

同时，针对国家出口退税滞后给出口企业带来资金周转困难的实际情况据了解温州出口退税欠款约亿元，温州市将财政调度资金和银行资金相配套，建立亿元的外贸信贷资金，并要求银行在国家政策允许的范围内进行利息浮动的优惠，帮助解决市区自营出口和外贸流通企业的资金困难。

第三，切实落实中小企业税收优惠政策。

在严格执行税收政策的前提下，切实用足用好国产设备投资抵免所得税税前扣除等税收优惠政策，并加快退税速度，支持经济发展。

年批准减免税额亿元，批准税前扣除额亿元，批准抵免税额亿元。

金融体系充分支持中小企业融资。

第，充分发挥浮动利率的作用。

温州市是人民银行最早确定的利率改革试点城市之，年以后，在中小企业已成为温州各商业银行主要客户的情况下，温州市取消了利率差别浮动政策，实行统浮动利率。

长期的利率改革有效强化了银行信贷支持中小企业的激励机制，有利于信贷风险与资金价格的匹配，优化信贷资源配置同时，也促使企业减少从民间高利借入资金，增加从银行机构借入资金，降低企业的生产成本。

第二，信贷创新支持中小企业融资。

温州金融业根据中小企业的特点，创造了三包挂钩五要素管理法等形式，有力地改善了对中小企业的贷款管理。

所谓三包挂钩是指银行的小额信贷经营由信贷员包贷款包管理包回收，收回的到期贷款利息与信贷员收入挂钩，从而强化对信贷人员的激励机制和奖罚机制。

温州市工行自年下半年开办三包挂钩小额贷款业务以来，已累计发放贷款多亿元，贷款余额亿元，效益非常明显。

五要素管理法主要突出对企业法人代表的品行自有资金比例销售货款归行率企业日均存款余额和销售纳税额的考察，为贷款的发放和风险的把握提供可靠信息。

温州市农行自年推出该办法以来，切实转变了国有银行难以与民营中小企业亲近的局面，形成了国有银行信贷的独特模式。

第三，完善贷款抵押办法。

温州市抵押贷款起步早发展快，在担保法实施之前，各商业银行就开始推行抵押贷款，目前全市抵押贷款余额的占比超过了。

抵押方式的改进主要包括提高了资产抵押率，根据实际情况，优良客户的资产抵押率可以达到甚至。

扩大抵押品范围，抵押物从有形资产扩大到无形资产，出现了土地使用权质押土地按揭品牌抵押等。

取得有关政府部门的理解和支持，简化办理手续，降低贷款人费用负担，提高工作效率。

初步建立中小企业信用担保体系。

第，组建多层次担保机构。

温州市已拥有各类担保机构家，总注册资本万元，其中政到期偿还无需支付利息的优势，成为企业经营过程中长期稳定的资金来源。

根据对家企业的调查，其中年以后成立的有家，这些企业成立时的注册资本共万元，至年末注册资本达到万元，大约在两年半的时间内增长了。

而年以前成立的另外多家企业由于经营积累的时间更长，自有资金增加额更多，注册资本平均增长了。

可见，自有资金仍然是中小企业发展的基础性资金来源。

银行信贷在融资结构中越来越重要。

随着中小企业的生产规模扩大，尤其是部分中小企业发展成为集团化经营的龙头企业，再生产过程中所需要的资金也在增加。

据温州人民银行调查显示，在中小企业全部负债中，银行贷款占的比重平均为，半以上的中小企业外部融资中主要是来自银行贷款资金，这充分显示了银行信贷服务在中小企业融资结构中的重要地位。

在份调查问卷中，家企业占遇到资金困难时首先想到向银行信用社贷款，而选择商业信用和民间借款的分别为家和家，没有企业再要求向政府部门借款。

由此可见，中小企业对银行信贷资金的依赖正在增强。

民间借贷和内部集资仍占定比例。

目前这种融资方式主要集中在部分小型民营企业和农村小企业中。

据温州人民银行调查表明，与世纪年代末相比，温州中小企业的资金来源中，民间借款的占比由原来的下降到了年的左右，但借贷资金的总规模比原来增加了倍多。

融资结构分析显示，小型企业向亲友借款和内部集资的分别占和，中等企业分别为和农村企业分别为和，城市企业分别为和，不同规模和区域的企业发生这类融资活动的概率存在明显差别，主要是农村小型初创企业多采用这种融资方式。

但从总体上看，随着企业的发展和社会投资规模的扩大，民间借贷和内部集资在融资结构中的占比正在逐步缩小。

三温州中小企业融资中的问题由于中小企业的特点是变数大风险大资产少缺乏可供抵押的资产负债能力有限类型多资金需求量小频率高，加大了融资的复杂性和成本代价。

而作为提供资金