TOP34（毕业论文）商业银行对中小企业信贷风险的管理—以江苏银行无锡分行为例.doc文档免费在线阅读

考察中小企业的公司治理机制。

通过现场实地考察，分析公司治理机制的建设状况，包括股权结构是否清晰内部控制机制是否完善企业管理组织架构是否合理企业规章制度是否完备企业发展战略是否合理各项决策是否得到有效贯彻等。

加强对客户财务信息的把关，是借助专门的中介机构对客户财务报表进行审计并要求提供审计报告，二是通过由我行对财务报表进行审核，分析判断其财务报表和盈利水平的真实性，充分揭示其财务风险。

重点关注企业的活性信息。

对企业经营状况的考察不应局限于财务报表信息，对其考核应尽可能多点综合些。

需要注意的活性信息包括企业用电量增长情况纳税额变动情况结算量变动情况等动态信息考核其上下游用户的资信情况，上下游客户的实力信誉和双方业务往来的稳定性企业供货合同销售合同的变动情况，分红情况的变动等方面。

对担保条件的审查。

对客户提供担保的审查，是客户取，许多商业银行不得不越来越重视发展高风险业务，以图取得较高的收益，从而放弃稳健原则，加大了信贷业务经营风险。

中小企业的信贷风险特点普遍性在社会经济生活中，银行是经营货币的特殊企业，效益最大化成为防范的需要，信用风险制度预警体系对中小企业业务产品的防范明显滞后。

竞争不规范带来的风险。

由于我国正在大力发展市场经济，银行正面临着众多银行金融机构的有力竞争。

鉴于传统业务的激烈竞争和利润下降险管理制度信用评级多是参照针对大企业的风险管理模式，没有专门针对中小企业设置。

现有的信贷风险管理制度基本上是适应大企业的需要制定的，有适合大企业的明显特征，风险管理制度管理标准已不适应中小企业风险所欠债务实行逃避拖欠的态度，还款意识较差，欠款后得不到相应制裁，给银行带来信贷风险，银行难以利用法律手段维护自身利益，使银行信贷资产的安全得不到保障。

目前银行的中小企业风险管理体系不完善。

信用风济主体企业行为不规范，直接加大了银行贷款风险。

有许多中小企业借地方改制之机，投机取巧，违规办事，随意悬空银行债务，借机甩掉包袱，造成银行贷款没有着落，从而出现风险。

有的经营者法制观念淡薄，素质低下，对法制环境信用体系政府的影响外部竞争中小企业自身的经营等多方面。

淮海工学院二八届毕业论文第页共页法律制度对中小企业约束不力，使银行形成信贷风险。

社会法制的不健全，主要表现在中小企业作为经银行的传统风险。

由于不确定性因素的影响，发生是在贷款过程中，使银行实际收益与预收益可能出现背离。

中小企业信贷风险形成的原因是多方面的，既有外在原因也有内部因素。

形成信贷风险的来源还有很多，有经济体制理的相关理论应用中小企业的信贷风险概念界定及来源信贷风险即借款人首先不能支付利息，无法履约，不能偿还所借的款因而拖欠贷款，从而给商业银行带来贷款损失的风险。

信贷风险成为商业银行信贷的主要风险，也是商业中小企业，也就把握了未来中国经济中最有朝气的经济主体。

商业银行支持中小企业发展，不仅具有良好的社会意义，也是提高自身收益率降低信贷集中度提高贷款流动性等保持可持续发展的战略抉择。

中小企业信贷风险管资格的中小企业占全部企业总数的，中小企业创造的最终产品和服务价值相当于国内生产总值的左右，纳税额占国家税收总额约，提供了以上的城镇就业岗位为国民经济和社会发展做出了重要贡献。

可以说，把握住会各界积极参与，我国中小企业蓬勃发展，整体素质不断提高，在繁荣市场发展经济扩大就业促进和谐社会建设等方面都起着非常重要的作用，已经成为推动经济和社会发展新的重要力量。

据有关资料显示，我国具有法人如何控制风险这系列问题成为城市商业银行信贷管理过程中的关键。

中小企业信贷风险管理的现状在国家的大力倡导下，中国人民银行中国银行业监督管理委员会等相关部门通力协作，各商业银行信用担保机构以及社地，服务中小企业的战略方向。

中小企业信贷融资的市场需求很大，同时也存在巨大的风险，城市商业银行不可能如国有商业银行采取惜贷策略依靠大企业的方式回避风险，因此中小企业贷款的风险在哪里程度有多大为中小企业发展提供积极的金融支持，既是城市商业银行发展的必然之选，也是中小企业发展的必然要求。

我国的城市商业银行在成立之初，即从自身的经营特点和资金实力出发，将目标客户群锁定为中小企业，提出了立足本均是由中小企业创造的，而且，全国左右的城镇就业岗位也是由中小企业提供的。

可以看出，中小企业已经成为我国工业经济的重要增长点，为我国经济发展做出了巨大的贡献。

中小企业具有数量优势效率优势市场优势。

和完善，中小企业船小好调头的经济活力和国民经济稳定器的重要作用日益显著。

目前，我国中小企业的数量已占全国企业总量的，我国的工业新增产值的社会销售额的税收的以及出口总额的„淮海工学院二八届毕业论文第页共页引言不论在发达国家或在发展中国家，中小企业都是国经济的重要组成部分，在吸收就业稳定社会活跃经济等方面发挥了重大作用。

随着我国社会主义市场经济体制的逐步形成和„淮海工学院二八届毕业论文第页共页引言不论在发达国家或在发展中国家，中小企业都是国经济的重要组成部分，在吸收就业稳定社会活跃经济等方面发挥了重大作用。

随着我国社会主义市场经济体制的逐步形成和完善，中小企业船小好调头的经济活力和国民经济稳定器的重要作用日益显著。

目前，我国中小企业的数量已占全国企业总量的，我国的工业新增产值的社会销售额的税收的以及出口总额的均是由中小企业创造的，而且，全国左右的城镇就业岗位也是由中小企业提供的。

可以看出，中小企业已经成为我国工业经济的重要增长点，为我国经济发展做出了巨大的贡献。

中小企业具有数量优势效率优势市场优势。

为中小企业发展提供积极的金融支持，既是城市商业银行发展的必然之选，也是中小企业发展的必然要求。

我国的城市商业银行在成立之初，即从自身的经营特点和资金实力出发，将目标客户群锁定为中小企业，提出了立足本地，服务中小企业的战略方向。

中小企业信贷融资的市场需求很大，同时也存在巨大的风险，城市商业银行不可能如国有商业银行采取惜贷策略依靠大企业的方式回避风险，因此中小企业贷款的风险在哪里程度有多大如何控制风险这系列问题成为城市商业银行信贷管理过程中的关键。

中小企业信贷风险管理的现状在国家的大力倡导下，中国人民银行中国银行业监督管理委员会等相关部门通力协作，各商业银行信用担保机构以及社会各界积极参与，我国中小企业蓬勃发展，整体素质不断提高，在繁荣市场发展经济扩大就业促进和谐社会建设等方面都起着非常重要的作用，已经成为推动经济和社会发展新的重要力量。

据有关资料显示，我国具有法人资格的中小企业占全部企业总数的，中小企业创造的最终产品和服务价值相当于国内生产总值的左右，纳税额占国家税收总额约，提供了以上的城镇就业岗位为国民经济和社会发展做出了重要贡献。

可以说，把握住中小企业，也就把握了未来中国经济中最有朝气的经济主体。

商业银行支持中小企业发展，不仅具有良好的社会意义，也是提高自身收益率降低信贷集中度提高贷款流动性等保持可持续发展的战略抉择。

中小企业信贷风险管理的相关理论应用中小企业的信贷风险概念界定及来源信贷风险即借款人首先不能支付利息，无法履约，不能偿还所借的款因而拖欠贷款，从而给商业银行带来贷款损失的风险。

信贷风险成为商业银行信贷的主要风险，也是商业银行的传统风险。

由于不确定性因素的影响，发生是在贷款过程中，使银行实际收益与预收益可能出现背离。

中小企业信贷风险形成的原因是多方面的，既有外在原因也有内部因素。

形成信贷风险的来源还有很多，有经济体制法制环境信用体系政府的影响外部竞争中小企业自身的经营等多方面。

淮海工学院二八届毕业论文第页共页法律制度对中小企业约束不力，使银行形成信贷风险。

社会法制的不健全，主要表现在中小企业作为经济主体企业行为不规范，直接加大了银行贷款风险。

有许多中小企业借地方改制之机，投机取巧，违规办事，随意悬空银行债务，借机甩掉包袱，造成银行贷款没有着落，从而出现风险。

有的经营者法制观念淡薄，素质低下，对所欠债务实行逃避拖欠的态度，还款意识较差，欠款后得不到相应制裁，给银行带来信贷风险，银行难以利用法律手段维护自身利益，使银行信贷资产的安全得不到保障。

目前银行的中小企业风险管理体系不完善。

信用风险管理制度信用评级多是参照针对大企业的风险管理模式，没有专门针对中小企业设置。

现有的信贷风险管理制度基本上是适应大企业的需要制定的，有适合大企业的明显特征，风险管理制度管理标准已不适应中小企业风险防范的需要，信用风险制度预警体系对中小企业业务产品的防范明显滞后。

竞争不规范带来的风险。

由于我国正在大力发展市场经济，银行正面临着众多银行金融机构的有力竞争。

鉴于传统业务的激烈竞争和利润下降，许多商业银行不得不越来越重视发展高风险业务，以图取得较高的收益，从而放弃稳健原则，加大了信贷业务经营风险。

中小企业的信贷风险特点普遍性在社会经济生活中，银行是经营货币的特殊企业，效益最大化成为银行经营的重要目标之。

银行在经营获利的同时，时刻面临着经营的风险，即风险与获利并存。

中小企业的经营发展遵循其生命规律和周期，企业的经营也同样面临风险，银行与中小企业通过信贷成为资金供需的双方。

因此，只要企业向银行融资，即存在出现风险的可能，可以说信贷风险是普遍存在的。

转移性市场经济条件下，看不见的手把商业银行和企业紧紧地联系起来。

尤其是中小企业的现金流量不足，偿债能力低等特点，为了摆脱债务负担，企业可能采取回避或转嫁手段，将企业风险转向银行。

通过借新还旧，把银行短期贷款资金做长期铺底资金，多半会形成不良贷款借重组之名悬空银行债权，恶意逃废银行债务部分地方政府财政担保或虚假担保，钻担保法或银行管理的空子，致使企业无担保或担保失效部分企业另起炉灶或私分资产，直接逃债。