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第二十三条日常生产经营活动，所有对外支付款项事宜，尽量采用转账方式进行结算，减少现金结算。
对外支付事项，属于连续性结算方式的，会计制作凭证并承担复核责任，未经复核时出纳员不得付出现金属于次性报销形式的，由出纳核算支付。
第二十五条公司员工因公需要借用现金，需找出纳拿借款单，找部门经理签字，确认相关事项后借款金额不得超过月工资，由总经理审批后，方能付款，如员工未及时归还借款，直接在当月工资中扣还。
第二十六条出纳到银行提取现金，当金额超过万时，应有专人专车提解款中途不得停车另行办事。
办公室的抽屉内律不方式的，会计制作凭证并承担复核责任，未经复核时出纳员不得付出现金属于次性报销形式的，由出纳核算支付。
第二十五条公司员工因公需要借用现金，需找出纳拿借款单，找部门经理签字，确认相关事项后借款金额理，维持公司生产和经营，出纳处留存现金日均余额不得超过元，超出部分应主动送存银行。
第二十三条日常生产经营活动，所有对外支付款项事宜，尽量采用转账方式进行结算，减少现金结算。
对外支付事项，属于连续性结算并交于会计记账。
第二十条现金支出必须有相关审批权限人员签字，按笔登记现金日记账或银行日记账。
按日与会计核对现金余额和银行存款余额，并将数据报送财务经理主管集团专管员。
第二十二条为加强公司现金管章现金管理财务管理规定第页共页第二十条各部门在经济业务中取得的现金律交财务部出纳，出纳是库存现金唯合法保管员，其他人不得挪用坐支或存入个人账号。
出纳收到现金后应及时开具收款收据，注明款项来源待费标准规定普通业务招待餐饮活动标准按人均元不含酒水执行重要业务招待餐饮活动标准按人均元不含酒水执行。
委外加工走付款审批流程，需入库单结算清单加盖对方公司章生产加工单。
第六车主管主办业务员轮船火车硬卧动车汽车轮船火车软座动车汽车招待费标准及审批，各部门接待标准，按照制度规定严格实行。
报销单需附上菜单和价格参加人员收据。
超出标准需报总经理批准。
招额凭据报销省外省内省会直辖市经济特区地级市般县城总经理副总总监飞机轮船火车软卧动车汽车轮船火车硬卧动车汽车部门负责人经理轮船火车硬卧动车汽车轮船火车硬卧动车汽过月工资，出差回来后，需三日内到财务部进行结算，不得跨月除出差跨月。
出差标准参照人事部门制定制度。
员工出差交通费住宿费伙食费补助标准如下职务交通工具住宿费泉州外伙食费补助市内交通费限申购单入库单对方送货单。
报销时需先部门负责人对购买单价进行审核。
费用报销财务管理规定第页共页差旅费报销出差人员需先办理出差审批单，财务部根据出差审批单给予领取借款凭证，借款金额不得超及办公用品等购买月结客户，下初由采购统收集单据报送财务进行审核，单据主要有申购单入库单对方送货单。
如供货价格有变，需附相应协议。
零星购买，由采购用备用金进行购买，采用报销形式，单据主要有营业外支出收入少收部门立审批批参照标准意外赔偿立审审批赔偿损失或意外事故盘盈盘亏财务立审批应收账款坏账立审审批报销付款审批单据后必须附各类原始凭证，具体如下购买材料支出日常修理维护基层员工报人力资源审核，总负责人审批，部门负责人以上由最高权限审批佣金支出部门立审审批批资金额度差旅费部门立审批标准参照制度规定招待费礼品费用部门立审批参照制度标准，超过或特殊报最高权限三维护后勤立审批租赁后勤立审审批财产支出立审审批固定资产购买和改造设备设施财务管理规定第页共页二营业内报支般费用部门立审批各项日常事务性支出水电交通费电话费等薪资部门立审审批批要求职能部门领导作出书面解释。
资金审批权限审批项目经办部门部门总经理备注经办财务总负责人资材类报支辅料及物料采购立审批委外加工生产部立审批超过指导价以上需总经理批。
行政办公用品后勤立审批修理务用款审批第十九条限额审批的权限财务部在核准支付款项时，应严格执行资金审批权限，当超过权限时，应劝阻该款项的支付，同时应给予说明理由，留存按规定申报，待批准后执行。
费用支出异常或不合理支出，财务有权理签字。
可欠款额度不得超出相应权限总额万元权限。
第十七条需我方承担运输费用的或代垫运费，需在出库单上注明。
第十八条实行按单核算，销售人员考核包含项目利润考核和销售单价与底价变动幅度比考核。
第五章财未见放行条就给予放行的，应对其进行处罚。
出库单必须填写完整，不得漏项，需有业务员仓管财务经理主管签字确认后，才能由仓管通知吊装组给予装货。
对于需要欠款及低价处理的，单上需有销售总负责人或总经理未见放行条就给予放行的，应对其进行处罚。
出库单必须填写完整，不得漏项，需有业务员仓管财务经理主管签字确认后，才能由仓管通知吊装组给予装货。
对于需要欠款及低价处理的，单上需有销售总负责人或总经理签字。
可欠款额度不得超出相应权限总额万元权限。
第十七条需我方承担运输费用的或代垫运费，需在出库单上注明。
第十八条实行按单核算，销售人员考核包含项目利润考核和销售单价与底价变动幅度比考核。
第五章财务用款审批第十九条限额审批的权限财务部在核准支付款项时，应严格执行资金审批权限，当超过权限时，应劝阻该款项的支付，同时应给予说明理由，留存按规定申报，待批准后执行。
费用支出异常或不合理支出，财务有权要求职能部门领导作出书面解释。
资金审批权限审批项目经办部门部门总经理备注经办财务总负责人资材类报支辅料及物料采购立审批委外加工生产部立审批超过指导价以上需总经理批。
行政办公用品后勤立审批修理维护后勤立审批租赁后勤立审审批财产支出立审审批固定资产购买和改造设备设施财务管理规定第页共页二营业内报支般费用部门立审批各项日常事务性支出水电交通费电话费等薪资部门立审审批批基层员工报人力资源审核，总负责人审批，部门负责人以上由最高权限审批佣金支出部门立审审批批资金额度差旅费部门立审批标准参照制度规定招待费礼品费用部门立审批参照制度标准，超过或特殊报最高权限三营业外支出收入少收部门立审批批参照标准意外赔偿立审审批赔偿损失或意外事故盘盈盘亏财务立审批应收账款坏账立审审批报销付款审批单据后必须附各类原始凭证，具体如下购买材料支出日常修理维护及办公用品等购买月结客户，下初由采购统收集单据报送财务进行审核，单据主要有申购单入库单对方送货单。
如供货价格有变，需附相应协议。
零星购买，由采购用备用金进行购买，采用报销形式，单据主要有申购单入库单对方送货单。
报销时需先部门负责人对购买单价进行审核。
费用报销财务管理规定第页共页差旅费报销出差人员需先办理出差审批单，财务部根据出差审批单给予领取借款凭证，借款金额不得超过月工资，出差回来后，需三日内到财务部进行结算，不得跨月除出差跨月。
出差标准参照人事部门制定制度。
员工出差交通费住宿费伙食费补助标准如下职务交通工具住宿费泉州外伙食费补助市内交通费限额凭据报销省外省内省会直辖市经济特区地级市般县城总经理副总总监飞机轮船火车软卧动车汽车轮船火车硬卧动车汽车部门负责人经理轮船火车硬卧动车汽车轮船火车硬卧动车汽车主管主办业务员轮船火车硬卧动车汽车轮船火车软座动车汽车招待费标准及审批，各部门接待标准，按照制度规定严格实行。
报销单需附上菜单和价格参加人员收据。
超出标准需报总经理批准。
招待费标准规定普通业务招待餐饮活动标准按人均元不含酒水执行重要业务招待餐饮活动标准按人均元不含酒水执行。
委外加工走付款审批流程，需入库单结算清单加盖对方公司章生产加工单。
第六章现金管理财务管理规定第页共页第二十条各部门在经济业务中取得的现金律交财务部出纳，出纳是库存现金唯合法保管员，其他人不得挪用坐支或存入个人账号。
出纳收到现金后应及时开具收款收据，注明款项来源并交于会计记账。
第二十条现金支出必须有相关审批权限人员签字，按笔登记现金日记账或银行日记账。
按日与会计核对现金余额和银行存款余额，并将数据报送财务经理主管集团专管员。
第二十二条为加强公司现金管理，维持公司生产和经营，出纳处留存现金日均余额不得超过元，超出部分应主动送存银行。
第二十三条日常生产经营活动，所有对外支付款项事宜，尽量采用转账方式进行结算，减少现金结算。
对外支付事项，属于连续性结算方式的，会计制作凭证并承担复核责任，未经复核时出纳员不得付出现金属于次性报销形式的，由出纳核算支付。
第二十五条公司员工因公需要借用现金，需找出纳拿借款单，找部门经理签字，确认相关事项后借款金额不得超过月工资，由总经理审批后，方能付款，如员工未及时归还借款，直接在当月工资中扣还。
第二十六条出纳到银行提取现金，当金额超过万时，应有专人专车提解款中途不得停车另行办事。
办公室的抽屉内律不得存放单位或个人的现金票证卷等贵重物品，印鉴空白票证等应存放于保险箱内。
第七章银行票据管理第二十七条公司所有购入的银行票据属无价证劵，出纳员应妥善保管，财务经理主管负有检查督促责任。
公司内部调款，经财务经理主管同意后即可办理。
第二十八条根据公司业务需要，需使用银行票据的，银行票据由财务经理主管按规定保管及填制并加盖法人章，交于出纳人员，出纳加盖财务专用章后交于银行办理。
般情况下不对外使用空白支票。
财强管理，做好公司的资本运营，使公司的资产不断增值，经济效益显著调高。
第七十二条财务管理的任务选择筹资渠道，降低资金成本正确及时地筹集资金，保证公司生产经营活动持续发展，提高资金利用率，建立科学合理的资金结构。
用好各项资产，提高资产的利用效果。
从不断提高公司的经济效益入手，正确的选择公司经营策略和资产投向，使各项资产得以科学运行。
降低
13某石业有限公司财务管理规定文档
