TOP12集团控股权属公司管理制度.docx文档免费在线阅读

根据中华人民共和国公司法香港联合交易所有限公司证券上市规则等法律法规制定本办法。

第二条定义权属公司对外投资指权属公司以其所拥有的现金实物等各种有形资产无形资产，以单或组合形式投资，在境内外所进行的以期在未来获得投资收益的投资活动。

主要指股权投资债权投资固定资产投资无形资产投资和短期投资，包括发起投资追加投资收购兼并及合作项目等。

二权属公司对外投资处置指权属公司的对外投资的处置。

包括固定资产无形资产取得及股份转让公司清算以及项目的退出。

三权属公司对外市场拓展项目指权属公司在公开市场拓展符合公司相关业务的新项目。

主要指承接与权属公司业务相关联的新项目。

外投资的处置。

包括固定资产无形资产取得及股份转让公司清算以及项目的退出。

三权属公司对外市场拓展项目指权属公司在公开市场拓展符合公司相关业务的新项目。

主要指承接与权属公司业务相关联的新项目。

内外所进行的以期在未来获得投资收益的投资活动。

主要指股权投资债权投资固定资产投资无形资产投资和短期投资，包括发起投资追加投资收购兼并及合作项目等。

二权属公司对外投资处置指权属公司的对华人民共和国公司法香港联合交易所有限公司证券上市规则等法律法规制定本办法。

第二条定义权属公司对外投资指权属公司以其所拥有的现金实物等各种有形资产无形资产，以单或组合形式投资，在境集团公司权属公司包括全资子公司控股子公司持股子公司，以下简称权属公司对外投资活动以及项目拓展的管理规范权属公司投资行为，防范投资风险，提高投资效益，保障集团及股东的合法权益。

根据中及市场拓展管理办法附件二投资意向书附件三项目建议书附件四项目可行性研究报告附件集团权属公司投资及市场拓展管理办法试行版第章总则第条为规范集团以下称集团或条本制度未尽事宜，按有关法律行政法规和集团的有关规定执行。

第四十条本制度由集团运营管理部负责解释修订。

第四十二条本制度经集团总裁办公会审议通过后实施。

集团二零五年三月附件集团权属公司投资在绩效与薪酬体系的指导思想及战略方针的指引下，结合自身实际情况制订绩效考核与薪酬管理制度。

权属公司人力资源相关制度的建立变更废除须经集团人力资源部审核通过，并在集团人力资源部备案。

第八章附则第四十下达各权属公司年度经营与考核目标，与控股权属公司签订目标责任书，建立集团对权属公司的全面考核体系。

第三十八条集团运营管理部组织对权属公司的运营管理及周期性考核。

第三十九条权属公司应根据集团对权属公司非经营性亏损六因各种原因遭受重大损失七发生安全环保工商税务等重大事故或处罚八其他应报告的重大事项等。

第七章考核与激励第三十七条集团根据经营发展战略年度考核目标和内部控制需要，营管理部，内容包括但不限于资产重组与并购行为二对外投资行为三重大诉讼仲裁事项四重要合同借贷委托经营委托理财赠与承包租赁等的订立变更和终止五重大经营性或集团财务管理中心备案。

第六章重大事项报告与信息披露第三十五条权属公司应定期向集团运营管理部报告经营情况，报告主要包括月报季报半年度报告及年度报告。

第三十六条权属公司发生以下重大事项应及时报告集团运资产及其他资源往来，避免发生任何非经营占用的情况。

因上述原因给公司造成损失的，根据事态发生的情况依法追究相关人员的责任。

第三十四条权属公司应严格执行集团财务制度，并根据实际情况不断完善内部控制，并报付款条件，并报集团财务管理中心审核批准。

第三十二条权属公司利润分配，应按权属公司章程及法律法规规定的程序和权限进行，并须事先报告集团总裁办公会，经批准后执行。

第三十三条权属公司应控制与关联方之间资金所的审计。

第三十条权属公司的对外融资和资金运作，执行集团财务管理中心的统规定，未经集团批准，权属公司不得外借贷资金对外担保开立各类银行账户含各类外汇账户。

采用信用证和保函方式结算的，应具备政策，纳入集团统的会计核算系统，并按照集团要求及时报送和提供财务会计报告和相关统计报表，及时向集团财务管理中心报告权属公司经营与财务等重大事项。

第三十条权属公司的会计报表必须接受集团委托的会计师事务程序另行委派。

第二十八条权属公司应根据法律法规的规定和集团要求，结合本公司实际情况，加强财务管理基础工作，做好内部稽核和会计档案保管，完善内部控制。

第二十九条权属公司的核算系统必须执行集团统的会计十六条集团对权属公司财务工作在人员和业务方面实行垂直管理。

第二十七条权属公司财务负责人由集团委派，权属公司不得违反程序更换财务负责人，如确需更换，应向集团财务总监报告，经集团财务管理中心书面同意后按程十六条集团对权属公司财务工作在人员和业务方面实行垂直管理。

第二十七条权属公司财务负责人由集团委派，权属公司不得违反程序更换财务负责人，如确需更换，应向集团财务总监报告，经集团财务管理中心书面同意后按程序另行委派。

第二十八条权属公司应根据法律法规的规定和集团要求，结合本公司实际情况，加强财务管理基础工作，做好内部稽核和会计档案保管，完善内部控制。

第二十九条权属公司的核算系统必须执行集团统的会计政策，纳入集团统的会计核算系统，并按照集团要求及时报送和提供财务会计报告和相关统计报表，及时向集团财务管理中心报告权属公司经营与财务等重大事项。

第三十条权属公司的会计报表必须接受集团委托的会计师事务所的审计。

第三十条权属公司的对外融资和资金运作，执行集团财务管理中心的统规定，未经集团批准，权属公司不得外借贷资金对外担保开立各类银行账户含各类外汇账户。

采用信用证和保函方式结算的，应具备付款条件，并报集团财务管理中心审核批准。

第三十二条权属公司利润分配，应按权属公司章程及法律法规规定的程序和权限进行，并须事先报告集团总裁办公会，经批准后执行。

第三十三条权属公司应控制与关联方之间资金资产及其他资源往来，避免发生任何非经营占用的情况。

因上述原因给公司造成损失的，根据事态发生的情况依法追究相关人员的责任。

第三十四条权属公司应严格执行集团财务制度，并根据实际情况不断完善内部控制，并报集团财务管理中心备案。

第六章重大事项报告与信息披露第三十五条权属公司应定期向集团运营管理部报告经营情况，报告主要包括月报季报半年度报告及年度报告。

第三十六条权属公司发生以下重大事项应及时报告集团运营管理部，内容包括但不限于资产重组与并购行为二对外投资行为三重大诉讼仲裁事项四重要合同借贷委托经营委托理财赠与承包租赁等的订立变更和终止五重大经营性或非经营性亏损六因各种原因遭受重大损失七发生安全环保工商税务等重大事故或处罚八其他应报告的重大事项等。

第七章考核与激励第三十七条集团根据经营发展战略年度考核目标和内部控制需要，下达各权属公司年度经营与考核目标，与控股权属公司签订目标责任书，建立集团对权属公司的全面考核体系。

第三十八条集团运营管理部组织对权属公司的运营管理及周期性考核。

第三十九条权属公司应根据集团对权属公司在绩效与薪酬体系的指导思想及战略方针的指引下，结合自身实际情况制订绩效考核与薪酬管理制度。

权属公司人力资源相关制度的建立变更废除须经集团人力资源部审核通过，并在集团人力资源部备案。

第八章附则第四十条本制度未尽事宜，按有关法律行政法规和集团的有关规定执行。

第四十条本制度由集团运营管理部负责解释修订。

第四十二条本制度经集团总裁办公会审议通过后实施。

集团二零五年三月附件集团权属公司投资及市场拓展管理办法附件二投资意向书附件三项目建议书附件四项目可行性研究报告附件集团权属公司投资及市场拓展管理办法试行版第章总则第条为规范集团以下称集团或集团公司权属公司包括全资子公司控股子公司持股子公司，以下简称权属公司对外投资活动以及项目拓展的管理规范权属公司投资行为，防范投资风险，提高投资效益，保障集团及股东的合法权益。

根据中华人民共和国公司法香港联合交易所有限公司证券上市规则等法律法规制定本办法。

第二条定义权属公司对外投资指权属公司以其所拥有的现金实物等各种有形资产无形资产，以单或组合形式投资，在境内外所进行的以期在未来获得投资收益的投资活动。

主要指股权投资债权投资固定资产投资无形资产投资和短期投资，包括发起投资追加投资收购兼并及合作项目等。

二权属公司对外投资处置指权属公司的对外投资的处置。

包括固定资产无形资产取得及股份转让公司清算以及项目的退出。

三权属公司对外市场拓展项目指权属公司在公开市场拓展符合公司相关业务的新项目。

主要指承接与权属公司业务相关联的新项目。

四固定资产与无形资产均指非日常办公所必须的价值较高的资产。

五本文中数值均包含本数。

第三条对外投资市场拓展及投资处置需遵守的原则有利于加快集团整体持续较快协调发展，提高核心竞争力和整体实力二有利于促进产权有序流转和资源有效配置，提升资产质量，加快企业经营机制转换三有利于防范经营风险，提高投资收益，维护出资人资本安全四有利于依法规范运作，提高工作效率，落实管理责任五在确保效益的同时逐步扩大权属公司规模。

第二章对外投资及市场拓展方向和标准第四条权属公司对外投资及市场拓展的方向与集团业务相关，且对权属公司有积极影响的投资二具备相当规模，适合整体经营，对集团整体业务发展集团运营管理部初步审核后报集团总裁办公会或集团总裁办公会授权人员审批。

二由权属公司自行审批的投资和拓展项目，由权属公司自行制定对外投资流程，但应书面备案至集团运营管理部。

第九条在已批准项目后需追加投资的，应按照第六条的审批金额分类并报批。

第十条权属公司要严格进行对外投资项目和市场拓展项目进行上报前的市场调查技术论证和经济评价分析。

重大拓展或投资项目的可行性