9某公司财务报销制度文档

办公费员工福利费车辆费和差旅费，交由综合处复审。

报销人部门负责人综合处财务处总经理四费其他费用报销时间为合理有序安排工作，规定日常报销时间为每周二三，非此时间段财务处不予受理。

报销要求凭有效票据报销在发生费用支出时应主动索取费用的相关单据，如合约或协议有效票据等。

对于索取有效票据确有困难的，取得的收据等票据背面应有相关经手人的签名和联系电话。

填贴报销相关凭单单领取报销款项初审会计终审出改，如有改动，外来发票应由对方单位加盖公章，自制凭证应由经手人签章，否则不得报销。

费用发生过程中，当事人未能取得有效票据而遭受财务处剔除的部分支出，公司原则上不予以承担，由当事人自行负责。

填制费用报销收据。

所谓正规发票是指在发票上部盖有椭圆形税务机关统监制章，且从税务局购入的发票，并盖有购入单位发票专用章。

所谓正规收据是指在收据上部盖有财政局统监制的章，且从税务局购入的收据。

报销单据般不得涂纳付款最终签字批准复审填贴报销相关凭单单领取报销款项初审会计终审出纳付款最终签字批准财务审核财务审核有效票据，主要指票据抬头必须和报销单位致，内容填写齐全大小写金额致票面完整清晰的正规发票据报销在发生费用支出时应主动索取费用的相关单据，如合约或协议有效票据等。

对于索取有效票据确有困难的，取得的收据等票据背面应有相关经手人的签名和联系电话。

填贴报销相关凭单单领取报销款项初审会计终审出员工福利费车辆费和差旅费，交由综合处复审。

报销人部门负责人综合处财务处总经理四费其他费用报销时间为合理有序安排工作，规定日常报销时间为每周二三，非此时间段财务处不予受理。

报销要求凭有效票交于财务处专职审核人员，由其对票据的有效合法性费用的合理性进行二级审核，审核无误后在财务审核栏签名，交由会计主管审核，再将单据统转递给公司总经理进行签批，最后交于出纳付款或办理清账手续。

办公费审核后报总经理签批报销。

因擅自中断劳动合同的，已报销的相关费用需全额退还。

生日补贴报销流程报销人在填制费用报销单后，先交本部门负责人进行初审，确认费用发生的合理性真实性，并在复核栏签名，之后员元员工福利费员工在不影响工作并经所在部门负责人及公司总经理同意的前提下，参加各种培训学习班及职称职务考试等的相关教育费用，在完成举办单位规定的课程并取得相应证书或考试成绩合格后，凭有关证书，经综合处应签定协议，由运输单位将运费发票发货记录交于财务处物流，由其对单价数量运输费用金额审核后填制付款单据。

油费补贴按级别核定，超支部分自负。

附补贴标准级别总经理元副总经理元负责人综合处元外检人的年检费保险费维修费据实报销，并需附费用清单成都市区外加油费或特殊原因产生的加油费发票必须日期填写完整，注明加油原因所有罚款律不予以报销，总经理特批者除外。

对于长期托运物流公司的合作单位统负责安排。

综合处应根据车辆状况编制车辆的年度保养维修计划及具体的用款计划，报经审批后执行。

日常车辆维护费用，经公司核定标准后在标准范围内掌握使用。

各种车辆保险费由公司统到指定的保险公司投保。

汽车费用伙食补助市内交通费按前述标准予以补助。

对于自驾车辆出差人员，交通补助费予以取消，给予报销油费过路费。

对于已享有住外补贴的外检人员不再重复计算出差补贴。

车辆费车辆管理维修和保养，由综合处船费票价计发，超出的部分个人自理若绕道车船费少于出差直线车船费票价的，应凭车船票按实报销。

外出参加会议，会议费用中包括食宿时不再享受食住费用补助，只享受市内交通费。

会议费用中不含食宿时，住宿费下午时后返抵本市按全天补助伙食费。

说明工作人员趁出差之便，事先经部门负责人批准就近回家省亲办事的，不计发绕道和在家期间的各项补助费用。

若绕道车船费超出出差直线车船费票价的，按出差直线车标准到异地出差的人员，般城市享有补助元天，省会城市及特区元天，具体的时间界定按以下标准。

中午时前离开本市按全天补助伙食费上午时后离开本市按半天补助伙食费。

下午时前抵达本市按半天补助伙食级别元负责人级元员工级元往返车票标准交通工具级别飞机火车轮船其他交通工具副总经理以普通舱软座三等舱全额报销上级别负责人级硬座硬卧三等舱全额报销员工级硬座硬卧三等舱全额报销伙食补贴理公交月票的须预先申请。

出差人员的差旅费按级别核定，超支部分自负。

住宿费按出差地区和人员级别分别制定标准，同行同性人出差，按最高单人标准报销。

级别般地区直辖市及省会城市特区广州副总经理以上级理公交月票的须预先申请。

出差人员的差旅费按级别核定，超支部分自负。

住宿费按出差地区和人员级别分别制定标准，同行同性人出差，按最高单人标准报销。

级别般地区直辖市及省会城市特区广州副总经理以上级别元负责人级元员工级元往返车票标准交通工具级别飞机火车轮船其他交通工具副总经理以普通舱软座三等舱全额报销上级别负责人级硬座硬卧三等舱全额报销员工级硬座硬卧三等舱全额报销伙食补贴标准到异地出差的人员，般城市享有补助元天，省会城市及特区元天，具体的时间界定按以下标准。

中午时前离开本市按全天补助伙食费上午时后离开本市按半天补助伙食费。

下午时前抵达本市按半天补助伙食费下午时后返抵本市按全天补助伙食费。

说明工作人员趁出差之便，事先经部门负责人批准就近回家省亲办事的，不计发绕道和在家期间的各项补助费用。

若绕道车船费超出出差直线车船费票价的，按出差直线车船费票价计发，超出的部分个人自理若绕道车船费少于出差直线车船费票价的，应凭车船票按实报销。

外出参加会议，会议费用中包括食宿时不再享受食住费用补助，只享受市内交通费。

会议费用中不含食宿时，住宿费用伙食补助市内交通费按前述标准予以补助。

对于自驾车辆出差人员，交通补助费予以取消，给予报销油费过路费。

对于已享有住外补贴的外检人员不再重复计算出差补贴。

车辆费车辆管理维修和保养，由综合处统负责安排。

综合处应根据车辆状况编制车辆的年度保养维修计划及具体的用款计划，报经审批后执行。

日常车辆维护费用，经公司核定标准后在标准范围内掌握使用。

各种车辆保险费由公司统到指定的保险公司投保。

汽车的年检费保险费维修费据实报销，并需附费用清单成都市区外加油费或特殊原因产生的加油费发票必须日期填写完整，注明加油原因所有罚款律不予以报销，总经理特批者除外。

对于长期托运物流公司的合作单位应签定协议，由运输单位将运费发票发货记录交于财务处物流，由其对单价数量运输费用金额审核后填制付款单据。

油费补贴按级别核定，超支部分自负。

附补贴标准级别总经理元副总经理元负责人综合处元外检人员元员工福利费员工在不影响工作并经所在部门负责人及公司总经理同意的前提下，参加各种培训学习班及职称职务考试等的相关教育费用，在完成举办单位规定的课程并取得相应证书或考试成绩合格后，凭有关证书，经综合处审核后报总经理签批报销。

因擅自中断劳动合同的，已报销的相关费用需全额退还。

生日补贴报销流程报销人在填制费用报销单后，先交本部门负责人进行初审，确认费用发生的合理性真实性，并在复核栏签名，之后交于财务处专职审核人员，由其对票据的有效合法性费用的合理性进行二级审核，审核无误后在财务审核栏签名，交由会计主管审核，再将单据统转递给公司总经理进行签批，最后交于出纳付款或办理清账手续。

办公费员工福利费车辆费和差旅费，交由综合处复审。

报销人部门负责人综合处财务处总经理四费其他费用报销时间为合理有序安排工作，规定日常报销时间为每周二三，非此时间段财务处不予受理。

报销要求凭有效票据报销在发生费用支出时应主动索取费用的相关单据，如合约或协议有效票据等。

对于索取有效票据确有困难的，取得的收据等票据背面应有相关经手人的签名和联系电话。

填贴报销相关凭单单领取报销款项初审会计终审出纳付款最终签字批准复审填贴报销相关凭单单领取报销款项初审会计终审出纳付款最终签字批准财务审核财务审核有效票据，主要指票据抬头必须和报销单位致，内容填写齐全大小写金额致票面完整清晰的正规发票收据。

所谓正规发票是指在发票上部盖有椭圆形税务机关统监制章，且从税务局购入的发票，并盖有购入单位发票专用章。

所谓正规收据是指在收据上部盖有财政局统监制的章，且从税务局购入的收据。

报销单据般不得涂改，如有改动，外来发票应由对方单位加盖公章，自制凭证应由经手人签章，否则不得报销。

费用发生过程中，当事人未能取得有效票据而遭受财务处剔除的部分支出，公司原则上不予以承担，由当事人自行负责。

填制费用报销单费用发生完毕后，当事人应及时将收集到的费用单据加以整理归类，采用公司统印制的费用报销单和原始凭证粘贴单规范填制和粘贴票据。

填制时应先将票据按费用性质进行归类，如电话费业务招待费不同类别的票据要对应其报销项目栏分开填制费用报销单，按报销内容简略填写摘要栏，再将票据整齐有序的粘贴于报销单后的原始凭证粘贴单上，遵照实事求是准确无误的原则在上面详细写明报销内容。

填报业务招待费时，要在原始凭证粘贴单上明细注明宴请的原由宴请对象人数时间宴请具体地点填报话费时，要说明所报月份，如年月份话费填报打车费时，除需在每张票据背面注明始发到达地点外，还须填写费用发生的财务资料按月编制公司会计报表，对报表中的经济指标和有关数据进行分析和说明参与公司会计决算工作，编制年度财务决算报表负