1、“.....有涂改伪造变造的现象假发票部门经理财务部经理总经理未审批或不予审批的交通费电话费差旅费超过公司规定限额的部分普通收据白条等，不得作为费用报销。合格票据的认定发票须是印有全国统发票监制章或税务局专用章邮资费以发票或加盖邮戳的收费凭据为准电信票据以加盖银行收讫章的收费凭据或发票为准。第三章附则第六条本规定由财务部负责解释。第七条本规定自总经理签发之日起公布实施。第四章附表第八条费用报销表单费用报销单。附表公司有限公司费用报于任意扩大开支范围涂改原始凭证虚报冒领的款项或原始凭证无税务机关和财务专用印章无抬头大小写不符等情况，财务人员有权不予报帐。第二章附则第十条本制度由财务部负责解释。第十条本制度自总经理签发之容与存根是否致，作废的支票要保留在存根上，并标明作废字样......”。

2、“.....对逾期未报者，要及时向主管领导报告。第九条在填写银行收款付款凭证时，必须严格审查原始凭证，对申请并注明收款单位名称款项用途申请限额及报销期限，并签注年月日期。第七条财务部必须建立支票的专人保管签发和领用手续制度，按有关规定使用领用支票登记簿，并每月检查支票存根有无缺号，开出支票的内后的工资，领用人完善报帐手续后再作补发工资处理。第六条出纳应及时掌握银行存款余额，不准签发空头支票和远期支票，严禁将空白支票借给其它单位或个人使用。因特殊原因，确需签发不填写金额的转帐支票时，必须事先支票应取得合法发票，经手人部门经理签字后，周内报销。第五条无特殊原因，领用支票不能及时报帐者，财务人员月底清帐时凭支票领用单转个人应收款，发工资时从领用工资内扣还，当月工资扣还不足，逐月延扣以批准签字。出纳签发支票时必须注明日期用途限额......”。

3、“.....领用人在支票领用簿上签字备查。领取支票手续不符时，财务人员有权拒付。第四条经办人领取支票后应妥善保管，如丢失，造成经济损失由责任人负责领用度。第章正文第二条凡在同城或定区域范围内用于采购物资商品交易劳务供应等款项的结算在规定的范围限额内，都必须使用支票。第三条使用支票时经办人须填写支票领用单，经部门经理财务经理总经理，做好现金的提取发放和保管工作，现金保管做到日清月结。第九条出纳到银行存取现金时，应有安全的交通工具或专人护行方能办理，以确保资金的安全性。五支票管理制度总则第条为严格公司支票的管理，特制定本制后，方可生效。严禁签发和使用空头支票远期支票。第五条根据收付款凭证，做好银行存款收付与核对工作。第六条正确填制保管各类发票收据各种支票和汇票。第七条配合会计做好各种帐务处理......”。

4、“.....严格审核现金收付凭证，登记现金日记账和银行存款日记账，做到帐实相符，帐证相符，帐帐相符。第四条严格支票管理制度，对购买的空白支票，出纳应登记造册，使用支票须有部门经理及总经理签字四出纳工作细则第条认真执行现金管理制度，办理现金收付和银行结算业务。第二条严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金。严禁以白条等不合法的原始凭证抵压现金。第三条建立日期财务经理审批日期总经理审批日期金额大写申请人日期部门经理审批总经理审批日期附表二公司有限公司借款单现金借用事由借款金额金额大写申请人日期度自总经理签发之日起公布实施。第五章附表第十八条现金管理制度表格。现金领用单借款单汇款通知单附表公司有限公司现金领用单现金领用事由现金领用金额公款以个人名义存入银行或将公款挪作它用，私人不得借用公款......”。

5、“.....不准利用本公司银行帐户代其他单位或个人存入或支取现金。第四章附则第十六条本制度由财务部负责解释。第十七条本制度公款以个人名义存入银行或将公款挪作它用，私人不得借用公款。第十五条不准把现金借给其他公司，不准利用本公司银行帐户代其他单位或个人存入或支取现金。第四章附则第十六条本制度由财务部负责解释。第十七条本制度自总经理签发之日起公布实施。第五章附表第十八条现金管理制度表格。现金领用单借款单汇款通知单附表公司有限公司现金领用单现金领用事由现金领用金额金额大写申请人日期总经理审批日期附表二公司有限公司借款单现金借用事由借款金额金额大写申请人日期部门经理审批日期财务经理审批日期总经理审批日期四出纳工作细则第条认真执行现金管理制度，办理现金收付和银行结算业务。第二条严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行......”。

6、“.....严禁以白条等不合法的原始凭证抵压现金。第三条建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证，登记现金日记账和银行存款日记账，做到帐实相符，帐证相符，帐帐相符。第四条严格支票管理制度，对购买的空白支票，出纳应登记造册，使用支票须有部门经理及总经理签字后，方可生效。严禁签发和使用空头支票远期支票。第五条根据收付款凭证，做好银行存款收付与核对工作。第六条正确填制保管各类发票收据各种支票和汇票。第七条配合会计做好各种帐务处理。第八条根据收付款凭证，做好现金的提取发放和保管工作，现金保管做到日清月结。第九条出纳到银行存取现金时，应有安全的交通工具或专人护行方能办理，以确保资金的安全性。五支票管理制度总则第条为严格公司支票的管理，特制定本制度......”。

7、“.....都必须使用支票。第三条使用支票时经办人须填写支票领用单，经部门经理财务经理总经理批准签字。出纳签发支票时必须注明日期用途限额，登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。领取支票手续不符时，财务人员有权拒付。第四条经办人领取支票后应妥善保管，如丢失，造成经济损失由责任人负责领用支票应取得合法发票，经手人部门经理签字后，周内报销。第五条无特殊原因，领用支票不能及时报帐者，财务人员月底清帐时凭支票领用单转个人应收款，发工资时从领用工资内扣还，当月工资扣还不足，逐月延扣以后的工资，领用人完善报帐手续后再作补发工资处理。第六条出纳应及时掌握银行存款余额，不准签发空头支票和远期支票，严禁将空白支票借给其它单位或个人使用。因特殊原因，确需签发不填写金额的转帐支票时......”。

8、“.....并签注年月日期。第七条财务部必须建立支票的专人保管签发和领用手续制度，按有关规定使用领用支票登记簿，并每月检查支票存根有无缺号，开出支票的内容与存根是否致，作废的支票要保留在存根上，并标明作废字样。第八条出纳对未报帐的支票汇票要及时清理，对逾期未报者，要及时向主管领导报告。第九条在填写银行收款付款凭证时，必须严格审查原始凭证，对于任意扩大开支范围涂改原始凭证虚报冒领的款项或原始凭证无税务机关和财务专用印章无抬头大小写不符等情况，财务人员有权不予报帐。第二章附则第十条本制度由财务部负责解释。第十条本制度自总经理签发之日起公布实施。第三章附表第十二条支票管理制度表格......”。

9、“.....加强成本控制，特制定本制度。第章费用范围及标准第二条费用报销范围会议费培训费差旅费交通费业务招待及礼品费办公用品费邮递费书报费车辆费通讯费及其他。第三条费用报销标准会议费公司召开各类会议，会前由主办部门做出详细的预算，报总经理批准后，由财务部预支，并严格控制。会议结束后由财务部经理总经理签字后报销。公司员工外出参加有关部门组织的会议，会议费凭会议通知及正式发票由财务部经理总经理签字后实报实销。培训费经公司组织的各类培训，由人力资源部向财务部提交经总经理批准的合法单据实报实销。公司员工自行报名参加的学习培训，根据情况由总经理确定报销比例。差旅费交通费交通工具总经理以上人员出差可乘坐飞机轮船二等舱火车软卧。其他职工出差......”。