多种功能于体的大型现 代汽车市场。该项目从开始酝酿就得到了各方面的大力支持，广州市和白云区政府的领导对项 目的发展十分关心和支持，并于年月日获市政府立项批准。 项目建设的必要性 项目有鲜明的特色，适应了市场的需要，弥补了市场的空缺，具有强大的竞 争力。 当前，市场上以降价广告分期付款等方式及多样化的汽车产品来刺激汽车销售，但最关 键的还是人民生活水平的提高，才能刺激汽车消费的迅速增长。 中国是世界上最有潜力的汽车消费市场，而以广州为中心的华南地区又是中国有潜力的汽车 消费市场。近年来随着购车热的兴起，汽车交易市场的发展也红红火火。遗憾的是，现时能够满 足厂商需要满足消费者需求的高水平的汽车交易市场在广州却未出现，绝大多数汽车交易市场 发展潜力有限。因此，适应厂商和消费者需要的多功能高档次汽车市场具有很大发展空间。本 项目的发展方向正在于此。 本项目拟跟随国际市场的发展潮流，迎合汽车厂商和消费者的需求，在汽车这个专主题上， 走大规模多功能人性化生态化和现代水平的路线，将汽车整车二手零配件及用 品销售物流展示培训体验娱乐餐饮休闲等多种功能集于体，强调汽车产品 业态交易手段文化的多样化，在城市边缘区建设个标准高环境美现代化的汽车销售中 心信息发布中心文化体验中心价格指导中心新型的汽车主题公园，成为个国际性的汽车城。这样的汽车市场发展创意比较超前，特色鲜明，定位独到，符合汽车生产商销售商消 费者的需求，填补了广州这类市场的空缺，与其它市场形成了错位竞争，从而有着强大的竞争力。 项目的建设对推动广州发展现代商贸流通业现代物流业，建设现代化中心 城市有重要作用 现代商贸流通业是当前经济发展的大热点。省委书记李长春同志省委副书记黄华华同志 市委书记林树森同志多次指出，广州应加快现代商贸流通业和物流业的发展，积极发展中高级的 批发市场，以形成广州价格，更好地发挥广州现代化中心城市的对外辐射功能。 本项目建设的主导思想是不走以往市场发展过程中存在的功能单经营粗放的老路，而是 着力于打造个具有很强辐射能力能代表广州大都市形象的国际性的汽车流通市场。项目建设 的这指导思想与广州发展商贸流通业的思路和要求相吻合，它可以在加快广州现代商贸流通业 的发展进程中，迅速提升广州市场的总体水平方面做出突出贡献。 物流业是近年来在我国发展非常快的个产业，其第三利润泉的地位已逐渐为人们所认识和 重视。根据市交委计委等部门的规划，广州将加快现代物流业的发展，建设具有广域辐射能力 的物流中心。 由于本项目不仅仅是个商贸流通场所，更是个汽车及汽车配件的物流中心。因此，本项 目特别强调物流功能，包括汽车的仓储和配送等功能，从而利用项目所积累的规模优势与市场网 络优势，有效地为国内外各大汽车厂商提供服务。而且随着广州汽车制造业汽车消费市场的发 展和广州在华南地区中心城市地位的进步加强，广州汽车集散交易中心的功能将会得到进 步的强化。因而项目的建设适应了现代物流业的发展要求。 项目的建设将有利于广州及白云区国民经济及社会的发展 由于本项目规模大定位高，因而项目的迅速发展将对广州及白云区地方经济的发展带来积 极的影响。方面，汽车市场的发展将会推动汽车及汽车配件的销售，从而增加税收，增加就业， 为地方经济的发展作出贡献另方面，汽车市场的发展也将会带动相关行业的发展，如仓储业 运输业娱乐业旅游业等，形成明显的侧向关联带动作用。此外，项目突出汽车文化的主题， 是个集购物休闲游憩信息等多种功能于体的现代化大型企业，再加上该项目选址于太 和镇，地处北二环线白云大道附近，紧邻广州新的重要旅游景点第二个白云山公园帽 峰山，因而项目开发完成后，将会成为广州又个极有特色的汽车文化旅游景点。并且其与帽峰 山广州水果世界白云大道美食长廊广州新体育馆等形成广州北部个非常有竞争力的群集 性旅游区。 项目的建设有利于整合广州汽车市场，改善广州汽车市场的形象 目前，广州的汽车市场小而多且乱，遍布于城乡每个角落，市场的发展并不是很规范有 序，由此方面影响了消费者的信心，另方面也引起厂家的顾虑，因而多数汽车市场竞争力有 限，辐射范围不大。这种状况对整个广州汽车销售都带来不利影响，甚至影响了广州汽车市场的 整体形象。本项目建设规模大，内容突出，配套齐全，标准高，能起到整合广州汽车市场的作用。 因为，方面将以其示范作用，使广州汽车市场的发展进步走向正轨，顺应市场的发展潮流 另方面，其也将众多的品牌专卖店汇集到本市场中，逐步改变广州汽车市场散而乱的局面，形 成广州汽车市场的航空母舰，以增强广州汽车市场与外地汽车销售商国外汽车销售商的竞争 抗衡能力。 项目的建设将进步扩大广州汽车市场的辐射范围 目前，广州汽车市场的辐射范围主要是广州市及周边地区，辐射范围并不大。其原因，是 汽车市场的规模有限，对外销售有心无力，二是汽车缺乏必要的现代物流设施。 汽车市场属于经营高档耐用消费品的商业网点，其门槛市场 项目建设年限为年，年投入万元，投入万元。 流动资金投入计划 年投入万元，年追加投入万元。资金来源 项目需要筹措资金万元。 项目自筹资金占总投资的比例为，为万元。其中用于固定资产投资万 元，用于流动资金万元。 流动资金贷款万元，贷款利率。 固定资产投资贷款万元，贷款利率。表固定资产投资估算表 单位人民币万元港币万元其他外币万美元 序号工程或费用名称估算价值占固定资产的比例备注建筑工程设备购置安装工程其他费用合计其中外币 固定资产投资 工程费用 展示中心综合办证大厅期 酒店及商务及会议中心二期 品牌汽车店汽车销售店期二期 试车场期 配件及用品市场二手车销售期二期 培训检测维修中心二期 物流中心保税仓二期 基础设施公建配套设施期 绿化工程主题公园二期 其他费用 土地征用费 前期工程费 预备费用 基本预备费用 涨价预备费用 固定资产投资方向调节税 建设期利息 合计 说明本项目属于滚动开发经营类，二期固定投资额中的万元来自期工程的利润再投资。 表流动资金估算表 序号年份 项目 最低周 转天数 周转 次数 建设期经营期合计 流动资产 应收账款 存货 原材料 动力燃料 在产品 产成品 现金 流动负债 应付账款 流动资金 流动资金本年 增加值 表项目用款计划表 编 号 用款进度 用款总额度万元 年年 前期工作编制设计 文件 土建工程 装修 设备电器 易耗品订购 部分营业 合计 第十章财务评价 本项目财务评价是根据建设项目经济评价方法与参数第二版国家计委和建设部 号发和国家有关政策法规进行编制的。 财务评价基础条件 计算年限 财务评价计算年限年包括建设期年。 币种 以人民币为测算币种。 财务评价 营业收入及税金估算 本项目的营业收入包括酒店经营展示中心展位和品牌汽车店出租汽车销售铺位与配 件铺位出售检测维修中心运营等获得的收入。项目在经济评价第二年开始部分经营，第三年开 始正式经营。各年营业收入估算见表。 营业收入计征营业税，税率。城建税及教育费附加分别按营业税的和计提。各年 营业税金及附加估算见表。 成本估算 各年总成本见表，具体构成如下 外购原材料主要为饮食材料按酒店年收入的估列。 外购动力燃料按用电量万度年出售单位用电暂不计，单价元度用水 量万吨年，单价元吨含排污费元吨估列。 工资及福利按人，人均万元年估算。 固定资产原值万元，按平均年限折旧法，残值率。折旧年限店铺保税仓按 年，房屋试车场按年，基础与配套设施按年，绿化工程主题公园按年。土地使 用权万元，按年摊销。 管理费用万元，其中修理费万元，按固定资产折旧费的计提折旧费 万元摊销费万元。 销售费用各年不等，按营业额的计提。 其他费用，包括其他制造费用和其他管理费用，按每元工资分摊元估算。 各年财务费用见表。 利润总额及利润分配 所得税按利润总额计提。盈余公积金按税后利润计提，公益金按税后利润计提。 具体见表。 赢利能力分析 全部投资及自有资金现金流量表见表和所示，财务指标如下 全部投资内部收益率所得税前，所得税后。 投资回收期静态所得税前年，所得税后年。 全投资财务净现值所得税前万元，所得税后万元。 自有资金财务内部收益率，财务净现值万元。投资利润率平均 投资利税率平均。 以上指标表明，项目具有较强的盈利能力。 清偿能力分析 资金来源与运用表见表，资产负债表。由表可见，项目在经济评价第三年出现 盈余资金。 资产负债率至 流动比率以上 速动比率以上。 以上指标分析，项目有较强的负债清偿能力。 不确定性分析 敏感性分析 按单风险因素考虑，假定其他因素不变，当营业收入降低时，财务内部收益率降为 当经营成本增加时，财务内部收益率降为当固定资产投资上升时，财 务内部收益率降为。敏感性分析表明经营收入为最敏感因素。敏感性分析详见表。 表敏感性分析表 变动因素变动幅度全投资投资回收期年 税后税前税后税前 原方案 基建投资 经营收入 经营成本 盈亏平衡点 附加年营业税金及可变成本年营业收入年年固定总成本盈亏平衡点 经计算，本项目的盈亏平衡点为，表明项目在达到预计营业收入的以上就有 盈利。 不确定性分析，项目具有较强的抗风险能力。 综上所述，本项目赢利能力好，抗风险