利 于鄂尔多斯市的长治久安。项目实施既可有效满足市场对各类肉类 果蔬产品的需求，又能够辐射带动当地就业，增加了税收，促进了 当地经济发展。另外，项目生产周期短，经济效益显著，还可带动 相关行业的发展，如服务业运输业包装业等。因此，该项目的 建设是非常必要的，不仅可以促进肉类果蔬保鲜实现老百姓菜篮 子市场的长期稳定，同时还可以增加国家税收。项目建设和经营无 任何污染，符合绿色环保要求，即经济社会生态三大效益十分 显著。 本项目产品的生产全部采用国内外先进的新技术新工艺。同 时，公司拥有大批高中级管理及科技人才。另外，公司正在营建 较为完善的销售网络和稳定的销售市场，产品销售有保障。 项目建设期设计为个月，投资总额为万元，达产后， 冷库年周转肉类果蔬能力达到万吨。项目生产期年均销售总收入 万元，总成本费用年均万元年均利润总额万元 所得税年均万元税后利润年均万元。全部投资税后内 部收益率为，税后静态投资回收期为年含建设期年。 项目投资利润率为，投资利税率。综上所述，该项目技术先进设计合理，资金回收期短，龙头 带动效果显著，有利于当地主导产业发展，农民致富和农业经济良 性循环，具有较好的经济效益社会效益和生态效益，该项目切实 可行。建设内容符合国家产业政策，建议尽早建设尽早受益。第二章项目背景及建设必要性 项目背景 农畜产品流通成为经济发展瓶颈 我国农畜产品生产流通中的发育还很不成熟，主要问题 直是小生产与大市场的矛盾，表现为农畜产品的市场销售体系落 后市场软硬件建设不足和贮运加工系统的不完善。据统计，目 前作为我国农业生产主体的农户数量大约为亿户，而平均每 户拥有的耕地只有亩左右。生产经营规模过小，导致农户为市 场提供的农副食品过于分散，商品率不高，如粮食的商品率只有 左右。流通不畅和市场缺位就会使产品向商品的跨越出现障 碍，要么无法实现生产的价值，要么价不符值，农业增产却难以 增收，其直接后果就是市场得不到均衡供给的农畜产品，同时容 易放大农畜产品市场的波动，增加了生产的盲目性。过大的市场 波动不仅损害农民的利益，也损害消费者的利益。而这种家 户小规模分散生产的格局在相当长的时期内都不会有根本性的 改变。这不仅关系到农民的增收问题，也直接影响到我国农业市 场化和现代化的进程。 建设类似本项目提出的组建大型农畜产品交易仓储运输 期货交易标准化基地。使其成为沟通分散农户与市场的桥梁，成 为连接周围地区的流通枢纽。让市场这支看不见的手，起到 优化资源配臵调节国民经济发展的重要作用。 十二连城具有成为农畜产品集散基地的区位优势 内蒙古自治区鄂尔多斯市准格尔旗十二连城位于呼包鄂 三地区交界处，人口聚集，交通便捷，各地经贸往来频繁，经济发达，居民消费水平较高，是发展商贸流通业的风水宝地。 以提升地区载体功能为重点，实现城市建设的新跨越，培育 商贸流通业发展的载体。整合现有市场资源，重点规范和提升农 畜产品专业市场，大力发展现代物流业。以食品农资为突破口， 通过改组改造现有仓储运输联运等，加快向现代物流业转型， 必将使十二连城成为农畜产品的重要集散地。 建设大型专业批发市场，扩大物流范围，加强与区内外地区 商贸流通业的对接步伐，致力于发展连锁经营，建设物流配送中 心，全力推进物流现代化，新型流通业态的介入将会极大地提升 准格尔旗商贸流通业的层次。 该项目的建设将对准格尔旗的加工业物流业服务业的发 展具有极大的促进作用。 十二连城乡具有农畜产品流通加工的资源优势 准格尔旗土地资源辽阔，土壤气候和水资源条件较好光 热资源丰富，适宜粮食和多种经济作物生长，对于林果业和畜牧 业生产也十分有利。小杂粮黄河巨合滩鲤鱼山杏西瓜 肉猪肉牛肉羊等土特产品丰富，同时，周边地区的农牧业资 源也都非常丰富，为物流中心提供了可靠的保障。 年，全旗累计完成农作物播种面积万亩，旗粮食 总产量达到亿斤左右完成露地瓜果蔬菜万亩，实现产值 亿元牧业年度家畜存栏万头只水产养殖总面积 达亩，总产值超过万元。 在十二连城乡完成现代农业示范基地建设亩，建成高 效设施农业多亩，引进种养殖企业家，扶持当地农牧 业企业家，培育准格尔特产之准露农乡丰五家尧久 荣等农产品品牌个认证有机果蔬小杂粮野菜采摘牧草种植基地万亩，认证有机河水鱼养殖水面亩，有机 杏仁露加工产品吨年，认证有机羊只年。通过多方努 力，全面推进了现代农牧业生产建设进程，提高了农牧业生产效 益，增加了农民收入。 雄厚的资源优势使十二连城具有建立农畜产品集散基地的 天然条件，本土生产产品运费成本低，具有价格竞争优势，极易 产生集聚效应。而且，农畜产品往往对保鲜要求特别高，长途运 输不利于该类商品的保鲜，因此，距离的远近对项目的建设和长 远发展是至关重要的。 此外，随着十二连城五家尧新农村建设力度的不断加大，居 民对日常生活必需的农畜产品质量要求明显提高，以及在豆制 品馒头肉类生产方面确实存在着设施简陋环境条件卫生 条件差馒头使用增白剂豆制品掺假从业人员卫生知识贫乏 等情况，加快建设符合居民要求的农副食品加工经营场所势在 必行。 综合考虑钢材料。保持生产装臵及环境卫生。 按食品卫生要求，生产及工作人员定期进行体格检查，持 健康合格证上岗。 生产车间安装特定的纱窗网罩等防蚊蝇设施成品库 原料库要保持室内清洁和适宜温度，定时进行温湿通风等标准检 查，杜绝切虫蚁鼠害现象发生生产过程中，严格遵守中 华人民共和国食品卫生法之有关规定，建立健全个人库区卫生 制度，原材料成品出入库检查制度。 按照消防要求规范安臵消防设施和器材。依据规范要求合 理规划防火间距环行布臵主干消防通道设臵疏散楼梯和安全出口 以及室内消防栓灭火器烟雾报警器等消防水源为自来水消防， 给水呈环状网，室外配备有足量的消防栓。第八章投资估算与资金来源 投资估算依据 本项目投资估算的主要依据是国家农业综合开发产业化经营 项目可行性研究报告编写大纲，并参照本地区同行业投资情况及 现行市场价格进行估算。 本投资估算按国家计委建设部颁布的建设项目经济评价 的方法与参数第二版中规定的有关投资估算编制方法及行业 规定进行。 机器设备含安装费按厂家询价估算。 项目建设期个月，生产期年，计算期共年。 ④所得税按。 投资估算 总投资 本项目总投资万元。其中固定资产万元，流动资 金万元。 建设投资 采用分项估算法进行建设投资估算，项目建设投资万元， 详见表。 表项目建设投资估算表 序号项目金额万元 土建投资 主体工程 辅助工程及其它配套工程 仪器设备 预备费 其它费用 建设投资合计 流动资金 根据本项目的建设规模和项目对流动资金的需要，在项目建设 期共需流动资金万元，其中铺底流动资金万元。 资金来源 本项目计划总投资万元，申请各级财政扶持万元， 企业自筹万元，银行贷款万元。 资金使用和管理 按照国家农业综合开发办公室对项目资金使用的有关具体规定 进行严格管理。建立健全各种规章制度，实行专户存储，专人专 账管理，单独核算。 本项目建设期个月，固定资产投资在个月内全部完成， 保证项目建设及生产中资金畅通。第九章财务评价 财务评价依据 本章依据建设项目经济评价方法与参数第二版投资 项目可行性研究指南试用版对项目投产后的经济效益进行评价。 主要投入物产出物建设期的未含税价格以现行市场价格为依 据，根据近几年市场价格变动趋势进行预测并作了适当调整。 项目计算期 项目财务效益计算期拟定年，其中建设期个月，从正式 投产开始出产品起到第年达到设计生产能力。各年生产负荷分别 为第二年第三年果蔬第四年及以后各年。 建设投资总额 本项目建设投资总额为万元。 税收 按现行税收政策，该项目所得税按计取。 营业收入营业税金和附加估算 营业收入 项目第二年生产负荷为销售收入为万元，项目 正常年第三年收入万元，项目正常年第四年及以后各年销售 收入为万元。 营业税金及附加 按现行税收政策项目的基准收益率取，产品增值税率为，城市维护建设税税率为，教育附加税税率为。所得税 按计取。 总成本及经营成本估算 单位产品生产成本估算 本项目单位产品成本为元吨。 项目总成本估算 总成本外购原材料费外购燃料动力费工资及福利费折 旧摊销费修理费利息支出其它费用 经估算项目正常年总成本费用为万元，其中固定成本 万元，可变成本为万元。经营成本为万元。 经营成本估算 经营成本为总成本扣除折旧摊销利息土地使用税等成本后 的成本，项目正常年经营成本为万元。 利润现金流量分析 通过成本核算分析，项目建成后正常年，年均可获总利润 万元，实现利税万元，税后利润万元。 财务效益分析 盈利能力分析 项目建设期设计为年，投资总额为万元，达产后， 冷库年周转果蔬能力达到万吨。项目生产期年均销售总收入 万元，总成本费用年均万元年均利润总额万元所得税年均万元税后利润年均万元。全部投资税后内 部收益率为，税后静态投资回收期为年含建设期年。 项目投资利润率为，投资利税率。分析表明，该项目 财务收益预期较好，财务上是可行的。 清偿能力分析 项目没有清偿任务。 不确定性指标分析 盈亏平衡分析 以生产能力利用率来计算盈亏平衡点为，结果 表明，项目只要达到设计能力的就可以保本。可见，该项目 的风险较小。