【30页】贵州普定朵贝有机茶开发项目可行性建议书.doc文档推荐下载

能源十分丰富，西电东送的重要基地安顺电厂即位于普定县境内，全年发电量达万千瓦小时，煤炭资源丰富，相邻的织金县，安顺市轿子山煤矿等可为我县提供丰富煤炭资源，就普定县而言，亦是产煤大县，全县年产煤万吨。

电力能源交通通讯都为本项目的实施提供重要保障。

第四章建设单位基本情况建设单位概况普定夜郎湖食品如有机茶专用肥，苦蒿年增长。

二项目实施的有利条件有机茶生产是项技术性很强的有机农业生产技术。

在有机茶的生产加工乃至销售等各个环节都要受到有关有机茶认证资格的认证机构进行监督认证。

特别是在茶园的田间管理过程中，茶叶生产绝不允许受到任何化学及其它污染。

有机茶生产在我国虽然起步较晚。

但是但是，在以中国农业科学院茶叶研究所为首的我国国内各个科研院所联合攻关，目前已取得了相当的技术成果。

产绝不允许受到任何化学及其它污染。

各个环节都要受到有关有机茶认证资格的认证机构进行监督认证。

特别是在茶园的田间管理过程中，茶叶生部分内容简介完成财政总收入亿元，比上年增长，其中地方财政收入亿元，比上年增长，全县城乡居民生活继续得到改善，收入稳定增长，农民人均纯收入元，实际比上年增长。

二项目实施的有利条件有机茶生产是项技术性很强的有机农业生产技术。

在有机茶的生产加工乃至销售等各个环节都要受到有关有机茶认证资格的认证机构进行监督认证。

特别是在茶园的田间管理过程中，茶叶生产绝不允许受到任何化学及其它污染。

有机茶生产在我国虽然起步较晚。

但是，在以中国农业科学院茶叶研究所为首的我国国内各个科研院所联合攻关，目前已取得了相当的技术成果。

如有机茶专用肥，苦蒿等植物原刹虫剂，茶病毒及制剂等生物源杀虫剂。

就我市而言，我市广大茶叶工作者在长期的茶叶生产实践中积累了用苦蒿杀灭小叶绿叶蝉等方法。

目前，我国有机茶生产技术标准已相继制定并颁布实施。

中国农业科学院茶叶研究所有机茶中心以基本标准为基础，参照欧盟标准，于年月制定了有机茶认证标准，用于开展有机茶认证工作。

有机茶中心还编写了农业部行业标准，有机茶有机茶生产技术规程有机茶加工技术规程有机茶产地环境等技术标准，并于年月日起实施。

这些技术规程和标准为我国有机茶生产，加工提供了套完整的技术支持。

目前，我公司已完成了普定县化处镇播改村和猫洞乡新民村土样检验。

为能更好地推进我公司有机茶开发工作，我公司将聘请安顺市蚕种场罗邦涛同志茶叶农艺师以及省相应茶叶专家作为我公司的技术顾问，为我公司的有机茶开发提供技术支持。

普定县基础设施良好，交通条件十分便利，距安顺市仅，距安顺市黄果树机场仅，安织二级公路穿越全境，普化高等二级公路连通普定县城与化处火车站，全县公路里程。

通讯较为发达，固家电话移动电话普遍全县，电话装机总数达部，其中移动电话部。

能源十分丰富，西电东送的重要基地安顺电厂即位于普定县境内，全年发电量达万千瓦小时，煤炭资源丰富，相邻的织金县，安顺市轿子山煤矿等可为我县提供丰富煤炭资源，就普定县而言，亦是产煤大县，全县年产煤万吨。

电力能源交通通讯都为本项目的实施提供重要保障。

第四章建设单位基本情况建设单位概况普定夜郎湖食品有限公司是由原食品厂下岗职工筹资，于年月创建的。

公司主要从事传统食品中秋月饼的生产，年投资万元，新建年产余万桶泉水生产线。

公司从年就到浙江引进设备和技术，在朵贝组织毛峰茶加工，对开发名优茶作了前期可行性探索，为有机茶园建设及名优茶开发奠定了基础。

公司是依据公司法和现代企业制度建立起来的，为确保食品生产的安全卫生，建立有严格的岗位责任制度和企业管理制度，几年来生产的食品和泉水经省市县质量卫生监督部门抽检，均符合国家食品卫生质量标准。

公司现有职工人，其中大专生人，中专职高人，初中生人，多数为原食品厂技术工人。

二企业财务状况公司注册资本万元，年末，公司资产总额为万元，负债总额万元，资产负债率为。

年实现销售产值万元，税利万元。

年预计销售产值余万元，税利万余元。

公司自年月在县工商银行开户以来无不良信用行为。

第五章市场分析与销售方案市场分析有机茶是种绝对不受任何污染的纯天然食品。

由于有机茶在生产加工销售等各个环节都受到严格控制，其品质是有保障的，是最营养最安全的天然食品之，满足了当今广大消费者追求健康安全的消费需求，因此，越来越受到消费者的欢迎，市场潜力巨大。

目前，国际市场对有机茶需求量稳步增长，而国内市场对有机茶的需求正在启动并呈迅猛发展之势。

有机茶主要销往西欧美国和日本等国有机茶的销量仅占上述国家和地区茶叶销售量的，而有机食品在上述国家和地区已占到以上。

目前，世界茶叶总产量约为万吨，而有机茶销售量约为，且主要是红茶。

有机茶在国际市场以的增长率增长。

因此，有机茶市场还有相当大的发展空间，呈供不应求之势，有机茶的销售价格较般常规茶叶销售价要高，利润相当丰厚，市场空间相当巨大。

从我国的情况来看，我国有机茶发展经过近十年发展，已取得了定的可喜成绩。

然而，到目前为止，我国有机茶园经有机茶认证的茶园面积仅万亩，占全国茶园面积的，年产有机茶仅吨，占全国茶叶产量的。

我国的有机茶主要分外销和内销两条渠道，外销为主。

从目前情况来看，我国有机茶出口数量占全年产量的，而内销为，但从产值情况来看，目前有机茶产值约为亿元，占全国茶叶产值的，利润丰厚。

出口有机茶产值占有机茶产值，而内销有机茶产值占有机茶产值。

由此可见，内销有机茶的产值高于出口有机茶产值，内销市场较外销市场更好，说明我国有机茶市场处于起步期并迅猛发展，消费者对最营养最安全的有机茶更加青睐。

二销售方案从我国有机茶销售渠道而言，我国已开展有机茶经销商认证，建立了有机茶销售专柜制度。

在经销商和市场的共同拉动下，目前我国有机茶产销基本平衡，部分产品特别是高档的有机名优茶呈供不应求的态势。

我国有机茶市场主要由当地市场北京上海等大城市和出口市场组成。

因此，对我公司即将开发出来的有机茶产品销售，我们将以当地市场和北京上海等大城市为主，在北京上海等大城市寻找已获得有机茶认证的经销商代理经营朵贝有机茶产品，从而建立起我公司朵贝有机茶的销售网络。

第六章项目建设方案建设任务和规模我公司提出的开发普定朵贝有机茶是个改建项目，主要是对成本测算参见附表。

四财务效益分析盈利能力分析投资利润率根据利润测算附表投资利润率静态投资回收期根据现金流量表，附表。

静态投资回收期即年年财务内部收益率和净现值根据现金流量表及现金流量图。

其财务净现值为税前万元税后万元财务内部收益率为。

项目内部收益率为。

现金流量图复利系数根据上图，以折现率即净现值万元万元折现率即万元万元项目内部收益率财务内部收益率清偿能力分析公司现有资产总额万元，负债总额万元，资产负债率，项目建成后，资产总额达万元，负债总额随之增加为万元，资产负债率为。

茶园建设具有周期长回收慢的特点，且盛产期是在建设年之后。

本项目建成投产第六年需偿还银行借款万元，财政有偿资金本金万元，资金占用费万元，其中第三至第六年的资金占用费万元已在经营期内财务费用中列支，作应付账款处理，实际清偿资金占用费万元，财政有偿资金本金利息共计万元。

清偿资金总额为万元。

根据投产期经营收益测算，投产第六年，累计新增税后利润万元，折旧基金万元，清偿能力合计万元，拟用公司现有经营利润和折旧万元参与归还。

参见附表五不确定性分析盈亏平衡分析以产量表示的盈亏平衡分析依据收入成本测算表即保本产量以销售价格表示的盈亏平衡分析即保本价格元根据盈亏平衡分析，本项目年生产量达到为生产能力的项目盈亏平衡。

销售价格每公斤元时保本。

在本项目成本预算时，折旧基金和借款利息均记入固定成本，故在保本量或保本价格之临界点时，也能保障折旧基金提取和息款利息的偿付。

敏感性分析根据现金流量图，以净现值为主要指标分析销售收入及经营成本的变动对净现值的敏感性。

设定本项目最低期望收益率约。

即万元销售收入及经营成本的变动对净现值的影响如下表根据上表，当销售收入下降时，净现值下降为万元，其变化率为当销售收入增长时，净现值上升为万元，其变化率为当经营成本上升时，净现值下降为万元，其变化率为当经营成本下降时，净现值增长为万元，其变化率为根据以上分析，说明销售收入的变动对净现值的影响程度较大，经营成本变动对净现值的影响程度较小。

六财务评价结论根据上述分析结果，本项目的经营成本是作宽松估算，对产品销售价格及单产是作最保守的估算，据此测算的投资利润率，财务收盖率均高于正常融资成本的，静态投资回收期，项目清偿能力也能如期偿付财政有偿资金和银行借款。

盈亏平衡及敏感性分析也说明本项目的风险性较小。

根据目前有机茶的销售价格水平和先进的茶园管理以及公司基地农户的运作模式，茶叶的单产及销售价格期望上升，丰产期的第六至第八年，年净现值期望增加万元是有可能的，发展后劲十足。

第九章环境影响评价有机茶是在原料生产过程中遵循自然规律和生态学原理，采取有益于生态和环境的可持续发展的农业技术，不使用合成的农药肥料及生长调节剂等物质，在加工过程中不使用合成的食品添加剂。

有机茶从种植到加工，其本质要求就是天然无污染，其实就是个生态环境的改善过程。

所以说，有机茶园建设，既是经济林，又是生态林，其发展对改善生态环境，促进人类文明具有重要的现实意义和长远意义。

第十章农业产业化经营与农民增收效果评价农业产业化经营目前普定县的农业主要是以粮食油菜和蔬菜为主。

在近年来，由于产业结构调整，普定县的茶叶产业有所发展，年较上年增长，但是其绝对数仍然偏小，尚未有个具有规模的茶叶产业化龙头企业带动全县茶业的健康发展。

本项目的建设，将瞄准全县茶叶产业龙头企业方向，依托普定县知名的历史品牌价值朵贝，大力发展朵贝有机茶，通过示范带动，采用公司农户的运作模式，向农户提供种苗，提供技术，在茶园投产后，按照市场价格向