【ZK75页】酒店财务部管理程序文件.doc文档完稿

按记帐凭证上的贷方科目金额逐笔登记销帐。

同科目成本食品饮品物料用品工程材料等 入帐。

每科目的金额要同仓库的物资帐金额致。

已付款的应付款帐 目的规范报表编制流程 政策程序 总账会计负责编制财务有关会计报表。

编制的会计报表种类和时间 月度会计报表资产负债表损益表经营部门情况表营业费用表管理费用 表财务费用表现金流量表及上报集团的各项管理报表在每月初进行编制。

年度会计报表财务状况变动表利润分配表营业收支明细表，在每年初进行 编制。

会计报表编制前准备工作 系。

完成上级领导安排的其他工作。

任职条件 身体健康五官端正男女不限，年龄核算，编制汇总凭证，及时编制各种财务报表。

负责各类税收的申报。

负责对内对外提供各种财务职责与任职条件 直属上级审核主管 岗位职责会计主管以上职务，有本岗位工作经验者 优先。

了解酒店内部工作流程，有定的英语基础。

付会计 岗位职责 协助财务部经理处理日常工作。

制定落实会计制度与工作规范。

组织会计 四年以上酒店财会工作经历，担任过二年以上 三财务部岗位职责与任职条件 财务部经理岗位职责与任职条件 直属上级总经理 督导下级总账会计审核主管收银主管出纳总仓领班电脑员 岗位职责 建立健全财务制度，组织会计核算，处理财务部行政事务和财务业务总监及总经理签字同意。

审核发票收据 核对填制日期开具发票单位名款申请单 检查该单是否写清付款对象付款理由付款金额及付款方式。

是否已经有相关部门经理财务部经理财务总监及总经理签字同意。

审核发票收据 核对填制日期开具发票单位名称公章经办人签名经济业务内容数量 单价金额。

检查发票上是否有财务专用章或其他合法印章事业行政单数据及有关报表。

协助集团内部和会计师事务所完成年度财务审计工作。

做好会计资料的存档。

务部经理接受总经理的直接领导，由财务负责对酒店的钱财物进行全面的有序的监 督管理与控制，保障酒店计算机的正常运行和网络的畅通。

二组织结构图 审核主管总账会计 日 审 夜 审 成 本 会 计 应 收 会 计 应 付 会 计 资 产 会 计 总 仓 领 班 出 纳 电脑员 前 台 业务实 施组织管理协调及语言文字表达和理解判断能力，熟悉电脑操作。

部 财务部工作政策及程序 查属实 时，应找有关申请付款部门查明原因后纠正。

审批手续不全。

发现未按财务制度签字的，如漏签错签等退回申请部门办理 补签手续。

审核无误后，审核人签字。

将有关单据转交出纳办理付款手续及时处理解决审核中发现的问题 凭证帐单不齐。

付款申请单及发票收据采购订单及申请报告等有关凭据不齐 全，应督促经办人员。

有关数据不符。

发现申购单同发票收据相互之间的数据不符，经认真核验核申请部门名称申请日期申请采购物资的名称单价月消耗量库存 数量申购数量估价总值是否全部填写完整。

批准签字是否齐全，即部门经理采购部经理财务部经理财务总监总经理。

名称公章经办人签名经济业务内容数量 单价金额。

检查发票上是否有财务专用章或收银报表是否 相符是否准确无误。

每月至少审核次日审已审核无误的账单。

每半月 审核出纳每日备用金盘点表，并签字存档。

每月核查次出纳现金。

复核收银账务 每月至少次会同日审不定时盘点各收银点的现金有价票券账单发票等 复核日审账务 算流程 政策程序 审核原始凭证及登记入账。

总账会计入账前必须认真做好记帐凭证的复核工作，这是 记账的前提和基础。

复核出纳帐务 审核出纳每日收入报表，核查银行票据是否完整。

序 制度各明细账及总账核算操作程序编号 目的规范明细账及总账的核额等，并附上本月应付未付款情况说明。

掌握各项应付未付款情况，及时提出有关付款的建议。

据不齐 全，应督促经办人员。

有关数据不符。

发现申购单同发票收据相互之间的数据不符，经认真核查属实 时，应找有关申请付款部门查明原因后纠正。

审批手续不全。

发现未按财务制度签字的，如漏签错签等退回申请部门办理 补签手续。

审核无误后，审核人签字。

将有关单据转交出纳办理付款手续。

认真保存好需经常查询的有关制度规定，以备审核时查找付款的核算与管理工作。

牵涉部门采购部 财务部工作政策及程序 制度应付账款帐务处理操作程序编号 目的规范应付账款挂账操作程序 政策程序 应付帐款会计负责酒店经营业务中应付未付款及已结清的应付款的核算与管理工作。

应付未付款的帐务处理 将经审核无误的收货日报有关 务。

二年以上前台收银或审核工作经历，有相关岗位工作经验者优先。

有定的英语基础。

应付会计岗位职责与任职条件 直属上级总账会计 岗位职责 负责审核应付账款单据。

负责应付账款的核算编制相关会计凭证。

提供各种财务数据，协助总账会计做好月末对账工作。

每月末与供货商核对当月应付账款发生额及余额是否相符。

每月初编制供货商应付账款计划表。

完成负责统计核对协议单位签单消费款及电汇款。

及时催收应收账款，并做好各旅行社付款的账务处理。

负责与总账会计核对，确保明细账与应收总账致。

负责统计核对预收账款。

负责统计核对电汇款开发票金额。

负责保管签单电汇账单及对账单的管理。

按时完成上级安排的其他工作。

任职条件 身体健康五官端正男女不限，年龄岁，身高米米。

具有良好的思想品德和职业道德。

具有严谨细致的工作作风，坚持原则。

经验者优先。

熟悉酒店营业部门操作流程，有定的语言表达能力组织沟通协调能力及英语基础。

，良好的职业道 德和敬业精神。

大专财经类专业毕业或具有相关学历技能，持有会计从业资格证。

身体健康五官端正男女不限，年龄岁，身高米米。

具有良好的思想品德和职业道德。

具有严谨细致坚持原则的工作作风。

高中及以上学历，取得会计从业资格证。

掌握会计核算基础知识，熟悉酒店会计核算流程，具有本岗位专业知识。

具有较强的业 务实施语言表达能力及电脑操作能力。

有年以上酒店相关工作经历。

资产会计岗位职责与任职条件 经验者优先。

熟悉酒店营业部门操作流程，有定的语言表达能力组织沟通协调能力及英语基础。

经验者优先。

熟悉酒店营业部门操作流程，有定的语言表达能力组织沟通协调能力及英语基础。