经办人和公司主要领导的签名或盖章 四对外开出的原始凭证，必须加盖公司的印章 五凡填有大写和小写金额的原始凭证，大写和小写金额必须相符 六支付款项的原始凭证，必须有收款公司和收款人的收款证明 七式几联的原始凭证，只能以联作为报销凭证 八式几联书面资料无计划不得分。 有培训记录，内容全面查记录无记录不得分，记录内容不全面酌情扣分。 定期。 试验设备 试验设备清洁摆放整齐现场查证摆放不整齐扣分。 有准确度要方的初始投资和持续投资都足以完成购买此房产的承诺。买方的应收款项， 如果存在，也不会受未来的附属关系的限制。 若不满足以交付确认收入的任何个条件，收到的现金都应确认为预收账款，而所有 的相关成本仍应记录在存货中。 二对于建造工期大于个月的项目在满足以下几个条件时，在每个单元销售结束时 按照完工百分比法确认收入。 工程已经超越了初始阶段 除非不能交付，否则买方不能要求退款 备技术档案上详细记录检修情况检修记录及相关资料未进行验收不得分，不符合要求酌情扣分。 按照检修规程进行电气设备的检修工作做到 应修必修，修必修好。超期未修，应上报有关 领导和绝缘试验 人员，试验设备及编号，环境情况试验数据 无涂改，法见附件资料见证每缺种资料扣分。 专业技术工作 绝缘监督考核 不发生由于监督不到位造成的电气设备损坏缺陷记录 甲类发电机变压器每件扣分，其 余甲除率缺陷记录遗留甲类设备件扣分，遗留乙类设备件扣分。 高压试验部门 预试情况 序号检查项目标准分检查方法评分标准 按现场规程定期巡视检查电气设备的运行情况，定期分析设备绝缘状况照企业会计制度和财政部颁布的合并会计报表暂 行规定编国会计准则下的主要会计政策 第六条本公司执行的会计及财务制度为会计法企业会计制度施工企业会 计制度房地产开发企业会计制度等。 第七条会计年度自公历月日起至月日止配备合格的财务会计人员处理财务会计工 作。 第四条财务会计人员须严格履行会计岗位职责，遵守集团公司的各项规章制度。 第五条本制度适用时上报有关领导和绝缘监督专责人书面报告发现有未上报酌情扣分。 电气检修部门 般每月次开展技术问答，技术交 流查记录酌情扣分。 电气运行部门 序号检查成本仍应记录在存货中。 二对于建造工期大于个月的项目在排 所有结束销售前的条件都已实现 卖方在实质上已不再对该财产有所有权 与所有权相关的通常的风险和收益都已转移给买方。 此外，买方的初始投资和持续投资都足以完成购买此房产的承诺。买方的应收销售结束时以交付确认收入， 在房产所有权转移给购房者的时候确认收入。只有同时满足以下所有条件时，才可以确认 销售 双方都受合同条 缘监督负责人作出书面汇报，对重大缺陷立即 报告 试验报告及书面汇报每件不符合要求扣分，法定计量单位使用正确，无漏项降 低标准情况试验结论与试验结果相符试验 报告摆放整齐，便产 第三十四条流动资产是指可在年内或超过年的个营业周期内变现或耗用的资 产，主要包括货币资金短期投资应收及预付款项待摊费用存货等。 第三十五条货币资金指公司的库存现金银行存款在途资金等。 第三十六条短期投资指能够随时变现并且持有时间不准备超过年含年的投 资，包括股票债券基金等。短期投资的现金股利或利息应于实际收到时冲减投资的账 面价值已记入应收股利监督专责人备案 检修记录发现件不符合要求扣分。 有发电机检修现场安全保证措施书开展红外测试工作，对温度异常设备应及时分析处理测试记录未开展不得分。 直流系统 序号检查项目标准分检查方法评分标准 直流设备档案 设备台账设备结线图充电机浮充机内部结线图技 术说明书充电浮充机使用维护说明书蓄电池组维护 检查资料 设备台账不清晰或缺失扣分，设 备结线图技术说明书缺失扣 分，各种使用维护说明书缺失扣 于查找 试验报告每不符合项扣分。 试验报告实行审核制度书面资料及试验报告每份不符合报本单位的 预试规程制订年度预试计划预试规程及预试计划 无计划不得分，计划不全扣 分。 预试报告内容应全面，包括试验日期，试验 人员，试验设备及编号，环境情况试验数据 无涂改除率缺陷记录遗留甲类设备件扣分，遗留乙类设备件扣分。 高压试验部门 预试情况 序号检查项目标准分检查方法评分标准 按照电力设备预防性试验规程及类设备扣分，乙类设备每件 扣分。 预试完成率预试报告 未完成甲类设备件扣分，未完成 乙类设备件扣分缺项件扣 分，降低标准项扣分。 缺陷消见附件资料见证每缺种资料扣分。 专业技术工作 绝缘监督考核 记账本位币。 第十条公司合并会计报表按照企业会计制度和财政部颁布的合并会计报表暂 行规定编国会计准则下的主要会计政策 第六条本公司执行的会计及财务制度为会计法企业会计制度施工企业会 计制度房地产开发企业会计制度等。 第七条会计年度自公历月日起至月日止配备合格的财务会计人员处理财务会计工 作。 第四条财务会计人员须严格履行会计岗位职责，遵守集团公司的各项规章制度。 第五条本制度适用于集团公司分子公司及关联公司以下统称各公司。 第二章中作，并对总经理总会计师负责。各分子公司及关联公司设财务部，在财 务部经理和总经理的领导下开展具体工作。分子公司及关联公司财务部的业务受财务管理 中心指导。 第三条集团公司分子公司及关联公司须会计核算制 度，根据会计法企业会计准则及行业会计制度，结合本公司的具体情况，特制定本 现金都应确认为预收账款，而所有 的相关成本仍应记录在存货中。 二对于建造工期大于个月的项目在排 所有结束销售前的条件都已实现 卖方在实质上已不再对该财产有所有权 与所有权相关的通常的风险和收益都已转移给买方。 此外，买方的初始投资和持续投资都足以完成购买此房产的承诺。买方的应收销售结束时以交付确认收入， 在房产所有权转移给购房者的时候确认收入。只有同时满足以下所有条件时，才可以确认 销售 双方都受合同条款的约束 所有对价均已交换 所有卖方负责的融资都已做安在建房地产及已完工房地产均按照 成本与公允价值孰低计量。 第二十条收入的确认房地产收入按照房地产销售会计的要求确认。 对于建造工期在小于或等于个月的项目在每个单元 第十八条外币折算会计报表折算成美元时，资产和负债项目按照期末的汇率折算， 收入和费用项目按照司的各项规章制度。 第五条本制度适用于集团公司分子公司及关联公司以下统称各公司。 第二章中国会计准则下的主要会计政策 第六条本公司执行的会计及财务制度为会计法企业会计制度施工企业会 计制度房地产开发企业会计制度等。 第七条会计年度自公历月日起至月日止。 第八条记账原则和方法是以权责发生制为原则，实行借贷记账法。 第九条公司的会计核算以人民币为记账本位币。 第十条公司合并会计报表按照企业会计制度和财政部颁布的合并会计报表暂 行规定编制。 第十条公司的固定资产按直线法计提折旧。 第十二条存货按实际成本计价。出租开发产品按直线法进行摊销。 第十三条公司对应收款项按年末余额的计提坏账准备。 第三章美国公认会计准则下的主要会计政策 第十四条对投资者公布的合并财务报表是按照美国公认会计准则编制的。 第十 预试情况 序号检查项目标准分检查方法评分标准 按照电力设备预防性试验规程缘开展了清扫工作，清扫周期根 据地区污秽程度为每年到二次清扫记录及现场检查没做到或有空白点扣分。 定期进行盐密测试工作，并记录完整，测试 方法侧点分布和测量时间是否符合要求，盐密测试记录 未开展不得分，测试方法不符合要求 酌情扣分。 按照规程定时进行零值绝缘子检测试验报告没做到或有空白点酌情扣分。 开展红外测试工作，对温度异常设备应及时分析处理测试分，设 备结线图技术说明书缺失扣 分，各种使用维护说明书缺失扣 说明书直流系统或网络图及直流熔断器直流断路器 览表。 分。直流系统或网络图缺失扣 分。直流熔断器直流断路器览 表缺失扣分。 各种记录 蓄电池组浮充电压及浮充电流记录单体蓄电池电压比 重测试记录补充充电继电保护提 供数据不符要求扣分。 按规程要求进行开关本体机构及隔离开关的 定期检修，防止由于失修造成事故或扩大事故检修记录有超期情况扣分。 预试项目油气体等是否有不合格 视，运行规程及相关规定路能力计算报告有关报告不齐全酌情扣分。 序号检查项目标准分检查方法评分标准 断路器类 断路器的容量和性能应满足实际安装地点的 短路容量要求 设备台帐及行参数按时记录分析，运行温度 绕组铁心集电环冷却。 检查报告未进行检查不得分。 重点专业工作 发电机 发电机级责任制不落实扣分。 组织制订本单位有关绝缘监督的规章制度技术措施与实施细则书面文件制度不全酌情扣分。 组织贯彻执行上级有关绝缘监督的指示规 定标准及反措，对国家电力公司二十五项反 措有具体实施细则。 会议记录和相关文件酌情得分。 组织召开本单位绝缘监督会议会议记录会议缺次扣分。 对本单位电气设备的重大事故和缺陷组织分析原因制定对书面资料无计划不得分。 有培训记录，内容全面查记录无记录不得分，记录内容不全面酌情扣分。 定期。 试验设备 试验设备清洁摆放整齐现场查证摆放不整齐扣分。 有准确度要六氟化硫电气设备气体监督导则 附件 中国大唐集团公司技术监控动态检查考核表