还本万元，当年发生的资金占用费当年支付，偿还有偿资金来源依次用税后利润及资产折旧。不确定性分析盈亏平衡分析企业在正常年份，以蛋鸡为分析对象，且假定收购价和销售价格不变销售单价元公斤单位成本元公斤利润元公斤每只蛋鸡年产蛋量公斤固定成本万元盈亏平衡点盈亏平衡销售数量万公斤盈亏平衡销售收入万元盈亏平衡销售单价元公斤销售收入销售收入总成本万元固定成本万元生产能力盈亏平衡图敏感性分析需要编制敏感性分析表，绘制敏感性分析图。以影响项目经济效益的产品销售收入和经营成本等主要因素变化进行敏感性分析，见附图敏感性分析表变动因素变动幅度评价指标备注投资利润率投资回收期年基本方案税后销售收入税后税后经营成本税后税后分析表明项目销售收入和经营成本都是非常敏感要素，在其它因素不变的情况下，当销售收入增加时，投资利润率增加，投资回收期减少年当销售收入增加时，投资利润率增加，投资回收期减少年。当经营成本增加时，投资利润率减少，投资回收期增加年当经营成本减少时，投资利润率增加，投资回收期减少年因此企业应不断拓宽经营渠道，严格控制成本，以回避经营风险。财务评价结论从财务评价和盈亏平衡性来看，项目盈利水平高于行业平均水平，低于同行盈亏平衡点，经营期内财务状况较好，具有定的盈利能力和抗风险能力，项目在财务上是可行的。第十章社会效益分析社会评价基本结论本项目为绿色无公害食品加工项目，在加快新农村建设的新时期，有利于农业的可持续发展，同时项目具有较高的经济效益与社会效益，有利于农村的稳定发展，有利于生态环境建设。农业产业化经营壮大主导产业，促进结构调整分析该项目的实施可加快农业结构调整和标准化生产速度，有力地推动产业化进程，壮大主导产业。通过对良种鸡蛋养殖，需要万吨的玉米作为生产饲料，将带动基本地种植玉米万亩，年增加农民收入多万元。企业将不断地建立养殖基地，实施标准化生产。辐射带动专业养殖户户，零散养殖户多户，促进产业结构调整和农村经济持续性发展，有效地促进项目区新农村建设。完善产业链条，促进产业化发展，建设现代农业项目采取产业化生产，体化经营管理模式，公司通过与客户签订供应合同，再安排基地养殖，与农户签订产销合同，实行订单养殖，由单位统供应鸡苗饲料药品技术，统收购鸡蛋，有利于蛋鸡品种结构战略性调整，优化蛋鸡养殖结构，有利于加速养殖新技术的推广和普及，有利于把蛋鸡的养殖销售环节联结起来，有效的推动蛋鸡养殖的组织化程度，带动蛋鸡的规模化养殖和区域化布局，增加农民收入，实现企业和农民双赢。辐射带动能力分析项目单位与农户利益联结机制通过合同契约式做好企业与农户的利益联结机制，采取保护价收购和优质优价收购办法，通过设立风险基金，利润返还等形式大力推动订单养殖，从而与农户建立合理的利益联结机制，即采取订单发展蛋鸡养殖，以合同约定的形式，公司以市场保护价回收，可极大地调动基地养殖户的养殖积极性，企业由此获得稳定的货源。辐射带动基地有限公司辐射全市个区，项目建成后，可辐射带动良种鸡养殖户。辐射带动农户根据初算，项目建成后将直接带动项目区实施十万只蛋鸡养殖，惠及专业养殖户户，零散养殖户户，农业人口近万人。与非项目区相比专业养殖户每户可增收元以上零散养殖户每户可增收元，共增收万元。另外，可以带动相关产业发展，如玉米大豆小麦养殖业运输销售等行业，安排人员就业，可以增加本地区农民收入，综合效益十分显著。农民增收农业增效评价农民增收该项目上马后，是通过扩大生产规模，增强有限公司的知名度，能大幅度提高良种蛋鸡市场竞争力，提升农副产品附加值，从而带动我区蛋鸡养殖和饲料加工企业的全面发展。二是网络的核心层农户达到户左右，可直接为农民增收万元以上。三是养鸡场扩建投产后，为了获得优质的鸡蛋，将大规模引进优良蛋鸡，并派出技术人员全程指导，收购价格高出市场价，农户增收效益明显。农业增效在项目区大规模推广优质蛋鸡，将有力的推动项目区的蛋鸡品种改良，提高农户养殖水平，对项目区传统的蛋鸡养殖具有极强的冲击。通过直接的经济利益提升，极大的提高当地农民对科技养殖的认识水平和重视程度。有限公司是规模较大品牌知名度较高技术先进的养殖企业，该项目的上马可以使有限公司产生较大的飞跃，总而言之，该项目的上马对于提升市蛋鸡养殖水平，可以产生良好的经济效益和社会效益。对比分析项目区与非项目区相比优势十分明显，是通过有限公司和当地农业技术部门的技术人员直接帮扶，项目区农民对科技养殖的认识和掌握程度大大提高，二是项目区户平增收大幅度增加，项目区与非项目区相比，户均收入增加元以上。项目单位基本情况大的现代化蛋种鸡企业北京市华都峪口禽业有限公司引进目前国际最优良蛋鸡品种海兰褐，该品种也是国家农业部十五重点推广的蛋鸡品种，其品种特点为母雏全身红色，公雏全身白色，可以自别雌雄，体形结实，基周饲料消耗量。产蛋鸡生产性能为产蛋率日龄日高峰产蛋率财务状况公各股东投入。年月月的个月时间里，公司实现销售收入万元，当年实现净利润万元已发展到年存栏蛋鸡万羽，公司资产总额万元，其中流动资产万元，固定资产总额万元公司基本没有负债经营，仅有万元应付款，公司资金几乎全部由各股东投入。截至年月底，有限公司拥有养鸡场个，饲料车间个，孵化厂个，存栏商品蛋鸡万羽截至年月日公司实现销售收入元，当年实现净利润万元，营业利润率为，净资产万公斤，年创产值万元。技术来源项目承担单位有限公司在长期的生产经营过程中与农业大学农业科学院等多个科研单位建立了良好的技术支持和人员培训合作关系，并由市畜牧局作长年技术指导，上述单位愿意成为本项目的支持单位，给予人员技术信息等方面的支持。进度安排该项目建设期为年，分为个阶段，第阶段年月为项目可行性研究审批阶段第二阶段年月为招投标阶段第三阶段年月为土建工程施工阶段第四阶段年月为设备安装调试阶段第五阶段年月为试投产验收阶段。具体情况如下表项目建设进度表阶段内容年可行性研究审批招投标土建施工设备采购安装调试投产及验收