项目拟建地址广德项目建设性质新建第二节项目背景改革开放以来，中国综合国力大幅度跃升，人民生活水平不断提高，社会长期保持稳定，政通人和。当人均达到美元至美元时，旅游消费将进入快速增长期。目前旅游业已是世界第大支柱产业。中国旅游业经过二广德旅游起步于开发太极洞观光旅游产品。店，广德成为省内外具有定知名度的旅游地，获得中国最佳休闲旅游名县中国生态旅游经济强县等称号。广德县万力市政工程有限公司为捕捉广德旅游业面临发展的大好机遇，有效开发并充分利用广德旅游资源，积极推进广德旅游产业发展，通过招商引资，协同安徽省宁国建设集团有限公司起与意大利客商施亚萍委托的代理人施才良先生合资注册成立安徽省茗湖旅游综合开发有限公司，合资开发建设广德县茗湖度假村旅游项目。第三节项目建设的必要性和经济意义项目建设的必要性旅游业是世纪的朝阳产业，也是目前中国第三产业中最具活力的行业。旅游业社会化程度高综合性强，是经济社会发展和人民生活质量提高的重要标志。旅游业的发展在经济建设政治建设文化建设社会建设等方面发挥着越来越重要的作用。理人员年均工资元人,般职工年均工资元人。按工资总额的计取社保﹑医保﹑失保和福利费用。折旧费和摊销费建筑物投资综合折旧年限按年，直线法折旧，残值率。设备投资及其它投资综合折旧年限按年，直线法折旧，残值率。无形资产及开办费摊销年限取年。土地使用费用按年摊销。修理费按固定资产折旧费的计算修理费。财务费用借款利息支出计入成本。总成本费用见附表项目总成本估算表收入估算年营业收入估算本项目建成后，主要有以下几类营业收入客房及接待营业收入考虑到市场竞争因素和市场价格的波动因素，客房的入住率按估算。表客房及接待营业收入表序号客房名称客房间套入住率价格元天客房年收入万元豪华套房三间套高级套房二间套标准客房游客别墅套房商务会议服务收入合计餐饮服务营业收入万元住宿宾客餐饮营业收入早餐位天就餐率元位天年万元中晚餐位天就餐率元位天年万元大堂吧含西餐营业收入位天就餐率元位天年万元流动游客餐馆小吃店饮食店快餐店餐饮营业收入位就餐率元位天年万元休闲娱乐营业收入万元网球等球类元天活动率天年万元攀岩活动位天元位天年万元小木竹屋休闲元天间间租居率天年万元④垂钓万元人工瀑布万元游乐广场万元欧式风情酒吧等娱乐馆万元桑拿洗浴营业收入万元桑拿位天元位天年万元沐浴位天元位天年万元其中接受按摩健身服务率按估计，即元位万元足浴位天元位天年万元康复疗养营业收入万元接受保健护理康复人员入住床位收入万床标准间天万元，入住接受保健护理和康复率按匡算，则万元元床单人间天万元。中医医疗收入万元保健护理收入万元④流动保健人员按万人次年元万元中西式购物中心出租收入购物中心房屋以承租形式经营，按的有效出租率月租元计算，则万元其他收益万元按以上方法估算，项目达产后年营业收入合计为万元。营业税金及附加估算营业税营业税税率按。城乡建设维护税以营业税额为基数,取。教育费附加以营业税额为基数,取。水利基金以营业总收入为基数,取。营业税金及附加位万元见附表利润估算所得税所得税税率按计提公益金按税后利润的。应缴纳所得税万元项目利润万元计提公益万元见附表项目利润表盈亏平衡分析根据正常年营业收入固定成本可变成本营业税金及附加,求得用生产能力表示的盈亏平衡点为。即生产能力盈亏平衡点年固定总成本年销售总收入年可变总成本年营业税金及附加敏感性分析根据惯例，在对项目进行效益分析时，有必要对项目经营效果的敏感性进行分析，即当经营成本提高和经营收入降低的经济状况。当成本提高时，则总成本为万元万元当经营收入降低时，则总收入为万元万元，此时利润为万元，敏感系数为投资效益分析投资回收期年投资利润率投资利税率第十五章结论与建议第节结论本项目按所选星级标准和地方特色建筑风格建设和装修，贯彻科学发展观和可持续发展的理念，注重人与环境和谐，营造绿色环保生态休闲旅游胜地。本项目建设符合芦湖旅游总体规划要求，将缓解广德县目前旅游产业投入严重不足旅游设施建设相对滞后的矛盾。本项目符合国家产业政策，得到县及当地政府的支持。项目效益评价表明，本项目经济效益较好，财务风险较小。本项目实施为当地旅游业增添新的亮点，对提供更多的就业岗位，延伸和壮大广德县产业链，调整提高优化旅游产业结构，进而推动县域经济发展，具有十分重要的意义。综上所述，本项目是可行的。第二节建议安徽省茗湖旅游综合开发有限公司为实施本项目做了大量准备工作，建议政府主管部门和相关单位给予支持，使该项目尽快组织实施。为使投资能在短期毒定期防疫育肥基地牛舍建设牛舍三侧朝阳，光照好率都是比较高的，静态投资，回收期也较短，说明该项目具有较好的收益能力。财务动态分析净现值分析项目经营期年基准折现系数则净现值现金流入折现数现金流出数万元说明该项目收益能力较高内含报酬率该项目内含报酬率，远远高于基准折现率，项目可承担最高为的贷款利率，说明该项目是可行的。产品成本测算表单位万元成本项目变动成本固定成本合计原材料工资及福利费管理费用燃料动力土地使用销售费用制造费用其中折旧生产成本投资利润率投资利税率销售税金及附加预测表单位万元项目年年年产品销售收入增值税销项进项应交增值税城市维护建设税教育费附加产品销售税金及附加利润预测表单位万元年限项目达产比例产品销售收入产品销售成本销售资金及附加增值税利润总额所得税净利润第十四章结论与建议大兴安岭兴安肥牛育肥基地及屠宰加工项目充分体现了利用林区森林植物资源及动物资源的优势，符合以资源为基础，以科技为先导，以市场为导向，以效益为中心的原则，对改善大兴安岭地区的经济结构，加快以农促牧，以牧创收的步伐，起到十分重要的作用，该项目结合大兴安岭地区农业综合立体开发的生产实际，充分利用土地资源和水草资源优势，变资源优势为经济优势，扩大了林区的主营范围，为企业增加了新的就业岗位，且投资回收期短，既有经济效益，又有社会效益，该项目无论从经济技术方面，还是从社会效益与生态效益来看，都是可行的，建议上级主管部门尽快予以批复实施。现金流量表基本报表单位万元序号年份项目建设期投产期达到设计能力生产期生产负荷现金流入产品销售收入回收固定资产余值回收流动资金现金流出固定资产投资流动资金经营成本税金所得税净现金流量累计净现金流量计算指标财务内部收益率投资回收期年含建设期财务净现值万元损益表基本报表单位万元序号年份项目建设期投产期达到设计能力生产期生产负荷产品销售收入总成本销售税金及附加增值税利润总额所得税净利润未分配利润第四章厂址产品选择与基地建设第五章布臵方案与交通运输第九章资源综合利用与节能第十章企业组织劳动定员及人员培训第十章建设工第十四章结论与建议附表现金流量表损益表委托书位臵示意图供水协议书供电协议书环保证明土地证明单列式半封闭围项目名称大兴安岭兴安肥牛育肥基地及屠宰加工厂建设单位大兴安岭兴安肥牛绿色产业有限责任公司，东经至之间，该地区行政上属于黑龙江省大兴安岭行署管辖，林区由国家林业局直属大兴安岭林业集团公司经营。该公司于年月日在大兴安岭地区工商局注册，公司是由大兴安岭林业集团公司森林经营部技术推广总站饲料总工程师东北农业大学教授博士生导师潘玉春防疫及疾病控制总工程师暂缺。公司现有职对养殖户的牛进行人工授精技术培育皮埃蒙特杂交牛，回收架子牛育肥，育肥牛屠宰销售。项目组成如下皮埃蒙特种牛冻精引进犊牛繁殖架子牛回收育肥基地建设屠宰车间医疗室办公室员工宿舍。其它配套设施及相关设备项目主要技术要求序号主要技术要求种牛的品种及购臵要求皮埃蒙特种牛冻精份，人工授精成功率皮埃蒙特种牛冻精引进地以意大利为主饲养方式圈养实行圈养育肥，采用青贮告知客户自己的姓名，巧问客户贵姓。介绍物业情况在沙盘处讲解客户目前所在地在沙盘上所处的位置规划区域位置内外部交通状况景观环境配套小区设施老年大学共享资源以及周边配套如餐饮娱乐商业医疗等特点优势宣传客户家庭结构委婉地询问客户家里的人员数年龄结构住宅用途等情况办公物业重点询问投资意向资金情况企业经营状况，以便估计客户的需求情况和看房目的，有的放矢地介绍相应户型估计客户对购房行为起决定影响的因素和人物讲解户型在沙盘模型上向客户介绍该户型所在的具体单元位置着重提示外部景观环境优良通风采光质素好朝向合理等。对照户型模型讲解。详细讲解该户型的设计优点面积适中户型方正实用功能完善分区明确面积控制得当结构合理采光通风优良外立面漂亮其它突出特点。针对客户反映和实际情况给予室内家具布置的适当建议。置业推荐预算说明目前定房的优惠政策，不同付款方式的优惠折扣措施。不同付款方式的付款明细说明。按揭贷款办理的具体说明。各种税费的具体说明。给客户提供宣传品将宣传品及礼品留给客户，以便其回家商讨琢磨。留下客户联系方式先将自己的名片交给客户。再请客户留下他的联系方式尽可能详细调查登记。向客户送别同样上前先为客户拉开大门热情微笑大声说谢谢光临参观,欢迎下次和家人朋友起再来看看,送到门口台阶处即可，注意提醒客户带好随身物品天雨路滑。收拾洽谈桌和接待台，整理文件夹。建立客户档案先将自己的名片交给客户。再请客户留下他的联系方式尽可能详细调查登记。客户离开后对记录情况进行整理，填上相关表格，做好记录。成交客户下订，签订认购房屋合同书，引导客户至收银处缴纳订金。并致贺词，恭喜成为新业主。