森林植被，属可持续发展经济林。我省所产软木品质较其他地区为好，我省又是国内软木生产企业最集中，产量属首位省份，大多以原材料加工为主，据不完全统计，这些原材料初加工产品有，近万吨产量销往外省或出口到欧美，不但附加值低，原料加工利用率也非常低，出成品率只有，可谓是资源大浪费。欧美企业低价收购我们软木原材料和初级产品，采用高新技术加工后，再以数十倍价格远销中国和世界其他国家，世界高档软木制品市场起被欧洲垄断，近年来软木装饰材料软木地板墙板等世界需求含我国起呈上升趋势，而且软木材料在其他领域发展也非常迅猛，比如航海航天文体鞋包日用品等均采用软木材料，发展软木产业大有可为，提高软木产品附加值后可大幅度提高软木材料价格，同时也就提高了栓皮栎树经济价值，促进陕南渭北林木保护，带动西北地区经济发展，提高农民经济收入，为我省经济持续发展走上良性循环轨道。项目产业化经营发展现状软木工业在欧洲已有近百年历史，我国也有年历史，主要产品为酒瓶塞树脂软木制品橡胶软木制品。近年来欧洲主要为葡萄牙西班牙软木工业技术发展较快。对其软木工业进行了大规模技术改造并推出了大批技术含量高新产品。号称软木之国葡萄牙，几乎垄断了软木地板墙板建筑航天等用软木高端市场。技术和产品均处于优势。我国软木工业起步晚，但受国际市场需求扩大推动，近年发展较快，但技术生产工艺比较落后，产品多为欧洲产品仿制品，多数为低技术含量低附加值产品，有已将在国外仿制品申请了国家专利，自立创新较少。面对软木工业发展和市场需求变化竞争引用产品转变到核心技术竞争和产品品质竞争，主要集中在科学高效利用资源，开发高技术高附加值产品。例如软木膨化技术，国外该项技术领先于我们并获得了专利权，其次开发高档混复产品。如意大利家公司已利用软木布切条开发出了种成纱工艺，成纱后可以经切割罗拉制成纱条，卷装供机织或针织成机，针织软木布。而我国软木由于受地理气候土壤影响原因，栓皮层薄质硬色深夹砂大。国外专家断言中国软木做不了高档软木制品，因此现有软木直生产原料和初级软木纸地板土坯。老代软木专家教授对我国软木做了大量基础研究软化膨化研究，但和西方欧洲比较有较大差距。我省软木产品企业最大是西安林化厂，而技术专利最多是万林软木有限公司，并且有软木高档产品生产技术。还有些较小软木生产企业分别在凤县安康和西安周边地区几个软木厂，这些厂规模有大有小，大也不过年消耗软木原材料数百吨，小年消耗软木原材料数十吨，西安林化厂年消耗软木原材料吨。我省软木企业与全国各地软木企业产品大同小异，主要生产汽车用密封垫，各种软木垫片，软木纸和大量软木颗粒原材料，均属低附加值产品，只有万林软木要有限公司生产软木布软木墙板，其产品深受用户好评软木布起供应广州几家鞋厂，鞋全部出口。项目建设必要销售货款回款快。科技开发能力万林软木公司已具有多专有科技和专利技术，已获授权项，现还有专利技术正在申报，已承担了国家林业局计划，拨款万还本付息计算表。不确定分析盈亏平衡分析当以生产能力利用率表示该项目盈亏平衡点达产正常年时固定成本销售收入可变成本销售税金以上测算说明，该项目生产负荷只要达到设计生产能力，即可保本经营。敏感性分析各敏感性因素变化对全部投资所得税前财务内部收益率影响见下表序号变动幅度变动因素基准值销售收入经营成本投资从以上分析可以看出，产品销售收入变化最敏感，其次是经营成本变化，投资变化敏感性最小，但变动幅度在以内时，项目内部收益率均大于行业基准内容收益率，说明本项目有较强抗风险能力。财务评价结论经过上述计算分析，该项目实施后，年销售收入万元含增值税，年平均利润总额万元，销售税金及附加万元含增值税，盈亏平衡点，投资利润率，投资利税率，全部投资财务内部收益率所得税后，全部投资回收期年所得税后。第九章环境影响评价环境影响中华人民共和国环境保护法中华人民共和国水土保持法及其实施条例国环字第号建设项目环境保护管理办法陕证发号省建设项目环境管理实施细则。环境保护与治理措施该项目建成后再生产过程中会产生少量粉尘，在厂房内装置通风除尘设备即可满足环保要求。环保部门意见第十章农民增收效果评价农民增收早在上世纪年代末陕南秦巴山区农民已知晓软木，起被国家列为保护性开发利用林产品，改革开放以后，由于国际市场推动，我国软木原材料大量出口，同时也推动了栓皮收购价格上升，从原来元吨上升到元吨左右，在农民手中收购栓皮栎价格为元左右。该项目投入生产后，我公司加对栓皮栎形成大规模厂家收购，预计在农民手中收购栓皮栎价格为元左右，加之收购量是目前倍，所以农民增收效果明显。其它影响评价由于高新技术对可再生栓皮软木剥了皮继续生长，过十年往复剥皮木竹草纤维高效利用和改进。不仅可为再生林木竹草资源避开了新用途，使软木附加值倍增，而且带动了栓皮木竹草价格上涨，增加了林农收入，激发了林农保护栓皮枥林退耕还林积极性，保护了自然资源营造了生态环境。第十章项目组织与管理组织机构与职能划分公司设有董事会，总经理向董事会负责。公司下设生产部销售部财务部和综合办公室，公司定员在正常经营过程中劳动定员为人。项目经营管理模式该项目实施项目法人责任制，总经理向董事会负责。总经理全权负责公司日常经营活动。经营管理措施生产部负责公司产品生产销售部负责产品销售和制定相应营销策划等财务部负责公司财务管理，定期向总经理和董事会提交公司财务运营报告综合办公室负责公司日常经营，同时负责原材料采购和员工培训，以及配和销售部队公司产品制定营销策划。技术培训公司在经营过程中要不断对员工进行培训，对生产员工进行生产技能培训，以保障产品质量和生产效率对销售部员工进行营销策划培训等同时公司还要不断对管理人员进行综合素质培训，公司在每年财务预算中要将员工培训费用作为专项列支。