与职工股占总股本的比例相适应。行 长室下设新产品开发委员会资产负债比例管理委员会反洗钱委员会和各个经 营部室。董事会监事会经营管理层人员的提名考核核准聘任等按有关 法律法规相关行业管理规定及公司章程的要求程序办理。通过建立科学规范 的法人治理结构，形成权力机构决策机构监督机构和经营管理者之间的制衡 机制，制定股东代表大会议事规则董事会议事规则监事会议事规 则等制度，形成规范的法人治理结构运作机制。 二组织架构 根据总体业务发展的需要，德安合行在全辖区设立个分支机构，其中 个营业部个支行个分理处。 德安合行组织架构图 三股权结构 股东构成结构如下图表显示截止年月底 股东名称户数金额万元出资比例 企业法人股东 二自然人股东 其中职工持股 其他自然人 合计德安合行股东结构组成 企业法人 职工持股 其他自然人 前十大股东情况如下 排名股东姓名入股时间股金金额元股权比例 饶凯 九江雄鹰房地产开发有限公司 德安金丰纺织有限公司， 江西国纺纺织有限公司， 江西共青城帛圆纱业有限公司， 江西百胜纺织有限公司， 江西共青统百利彩印包装有限公司， 江西陆顺工程工务有限公司， 江西诚民纺织有限公司， 江西欣祥包装彩印有限公司， 合计 公司股权结构发起设立农商行前 三经营情况 近几年，德安合行各项业务迅猛发展，经营效益逐年提高，风险状况明显改 善，内部管理全面加强，流程化操作进步规范，电子信息化建设步伐进步加 快，对经济和社会的贡献日益增大发展速度和效益水平明显高于共青德安两 地金融机构平均水平和江西农村信用社平均水平。 德安农村合作银行 新进家法人股东个自然人股东德安合行近四年存贷款余额主要数据如下 单位人民币万元 年份本外币各项存款余额 同比上 年 增长比例 本外币各项 贷款余额扣除 拨备后 同比上 年 增长比例 存贷比 年底 年底 年底 年月 底 德安合行近三年资产负债表的主要数据为 单位人民币万元 项目年底年底年月底 总资产 总负债 所有者权益 资产负债率 德安合行近三年利润表的主要数据为 单位人民币万元 项目年度年度年度 营业收入 利息收入 中间业务收入 拨备前利润 计提拨备数净利润 投资股分红率 从上表可看出，德安合行整体的收益水平保持强劲的增长势头，但由于历史 包袱太重，每年都要计提大量的贷款拨备占拨备前利润的以上，导致净 利润水平较低，年的资产收益率分别为和，相比上市商业银 行年的数据仍有较大距离。增资扩股后，不良贷款的数量大幅度减 少，利润水平预期会有更大幅度增长。 德安合行的利润主要来自于存贷款利差，因此存贷款的利率很大程度上影响 德安合行的经营情况。上表能反映出利息收入在德安合行主营收入中所占的比重 约。下表为年月日中国人民银行公布的人民币存贷款基准利率 城乡居民和单位存款 活期存款 二整存整取定期存款 三个月 半年 年 二年 三年 五年 二各项贷款 六个月 年 至三年 三至五年 五年以上 三个人住房公积金贷款 五年以下含五年 五年以上 德安合行近两年费用构成情况 单位人民币万元 费用项目年占比年占比 职工薪酬福利费 住房公积金 业务宣传费 折旧与摊销 管理费 公杂费 差旅费 业务招待费 其他费用 合计 德安合行近三年的不良贷款主要数据为 单位人民币万元 不良贷款余额年底年底年月底 个人客户 法人客户 合计 占贷款总额比例 不良贷款拨备余额 不良贷款拨备率 不良贷款户数年底年底年月底 个人客户 法人客户 合计 注以上数据未经审计。 德安合行的不良贷款是按中国人民银行贷款五级分类指引进行分类，不良贷 款的分类为五级分类的后三类，即次级可疑损失。 个人不良贷款主要集中在个体工商户和农户贷款，由于这部分群体收入偏低和不稳定，导致贷款本金或利息逾期偿还法人不良贷款集中在中小型企业，由 于这些企业经营不善或产生债务纠纷，也比较容易受经济大环境下滑的影响，导 致产生不良，而近的法人不良贷款在上世纪年代发放，属于历史遗留问 题。年后发放的法人客户贷款已没有产生新的不良贷款。 合行解决不良贷款主要有下面几个方法 加大自身催收力度 政策扶持，当地政府或人民银行用现金或票据对不良贷款进行置换 起诉，处置抵押物 第三方购买不良贷款 核销贷款，对于回收可能性为零的不良贷款，合行会从账面直接核销。 通过处理不良贷款，合行的不良贷款状况在不断改善中，不良贷款率在不断 下降，拨备率在逐年上升。 四资产状况 清产核资和评估情况 江西惠普资产评估事务所有限责任公司受德安合行的委托，以年月 日为基准日，按照中国注册会计师审计准则资产评估准则及银 年在全省前进了位。并且取得了四个第增长，财 政总收入增长，固定资产投资增长，工业固投增长，以 上四项增幅均列九江县市区第。 德安县与共青城距离相近，有着深厚的历史渊源。近几年，为了认真贯彻落 实省委书记苏荣视察共青城时提出的共青和德安融为体相向发展的指示，按 照规划张图发展盘棋目标个调两城条心的要求实施双向发展， 加快了与共青的融合步伐。年，德安县生产总值亿元，规模以上工业 主营业务收入突破亿元，完成财政总收入亿元，比上年净增亿元， 比上年增长。 四竞争分析 竞争对手分析 德安农村合作银行网点覆盖德安县与共青城市，业务范围辐射两城此次统 计数字为德安与共青两地业务数据的合计数。下表中我们可以看出德安农村合 作银行的存贷款均在两地占有最大市场份额。存款方面，德安合作银行网点覆盖 了整个县域，鉴于农村金融环境的特殊性，很大程度上能防止其他银行进入其辖 区开设营业网点并吸储。贷款方面，在县域贷款市场中占据超过的份额，德 安合行机制灵活，有众多专业人才遍布城乡，在农村小额贷款等方面有很大优势， 其他银行很难撼动我行在两地金融市场的市场地位。下表为年月末全县 金融机构存贷款结构情况 年月末德安金融机构存贷款情况 单位存款总额万元市场份额贷款总额万元市场份额 德安合行 工行农行 中行 建行 农发行 九江银行 村镇银行 邮政 其他 合计 从以上表格能看出，德安农村合作银行在县域存贷款市场中主要竞争对手为 中国银行和中国农业银行。 二竞争优势分析 在与中国银行与中国农业银行的竞争中德安农村合作银行有以下优势 政策优势。农信社历史悠久，成立了多年，历经多次改革，不断发展 壮大，如今更是得到国家政策资金以及税收的支持，特别是税收方面，包括以 下优惠 从年月日起至年底后续延三年至年底，中西部地区 农村信用社律暂免征收企业所得税。 自年月日至年月日，对金融机构农户小额贷款的 利息收入，免征营业税 自年月日至年月日，对金融机构农户小额贷款的 利息收入在计算应纳税所得额时，按计入收入总额 自年月日至年月日，对农村信用社村镇银行 农村资金互助社由银行业机构全资发起设立的贷款公司法人机构所在地在 县含县级市区旗及县以下地区的农村合作银行和农村商业银行的金融保险业收入减按的税率征收营业税。 税收优惠情况览表 年份 财税优惠单位万元 免交的所得税少交的营业税等额补助的营业税小计金额 年 年 年 年 年 年 年 年 合计 与此同时，当地政府大力支持农村改革与发展，年月日共青城开 放开发区管理委员会下发了关于同意组建共青农村商业银行等相关事宜的批 复共政发号，文件中批复用优质土地亩房产含 土地置换原共青垦殖场集体经济组织所欠德安农村合作银行历史债务，置换本 金万元。 贷款利率定价优势。年月，央行在放开金融机构贷款利率上限 的同时，规定农信社贷款利率不得超过基准利率的倍。农村信用社人民币贷 款的加权平均利率为倍基准利率，高出全国农村金融机构贷款加权平均利 率个百分点，高出全国金融机构的加权平均利率约个百分点，德安农村合 作银行的利率确定依据如下 政策型定价主要集中于些扶贫贷款国家助学贷款及农民创业担保 基金贷款中的种养殖业和农副产品加工业等，这类贷款都执行基准利率，在信用社贷款中的比重较低。 效益型定价主要集中于般农户贷款个体工商户贷款和中小民营企业 贷款等，这类贷款的利率较高，信用社般都上浮以上，而且这类贷款在信 用社贷款占比较高，是农村信用社主要利息收入来源。 竞争型定价主要集中在服务区域内的黄金客户，是农信社主动营销的贷 款，这类企业般都是规模较大实力较强效益较好资金流动性较强资金 结算量较多，也是各金融机构争夺的对象，这类企业贷款的利率般不上浮或少 上浮。 优惠型定价主要集中于以农村信用社或其他金融机构存单质押的贷款 银行承兑汇票质押的贷款在农信社入股资金远远大于贷款金额的等，这类贷款 的利率般上浮的幅度不超过，属于俗称的优惠利率。 市场型定价这类贷款的利率般是不固定的，随市场行情变化而随时调 整，主要是银行承兑汇票贴现。 从以上分析可以看出，农信社拥有较大的利率浮动空间，并且贷款利率高于 全国金融机构贷款利率，特别是上浮较大的贷款类型占全社贷款比重高，如 果能控制信用风险，将不良贷款率控制低，那信用社的赢利能力将能稳定持续 的超过当地其他金融机构。 网点优势。德安合行网点数量较多密集，包括个分支机构，覆盖整 个德安县域与共