（终稿）天然山泉水生产线技术改造新建项目可行性投资论证建议报告.doc（OK版）

摊销前利润项目投产后现金流量表单位万元序号项目合计计算期年现金流入营业收入补贴收入回收固定资产余值回收流动资金现金流出建设投资流动资金经营成本营业税金及附加维持运营投资所得税前现金流量净额调整所得税所得税后现金流量净额计算指标所得税前所得税后项目投资财务内部收益率项目投资回收期年项目投资财务净现值万元银行借款还本付息计划表单位万元序号项目合计计算期年银行借款期初借款余额当期还本付息其中还本付息期未借款余额其他借款债券期初借款余额当期还本付息其中还本付息期未借款余额借款债券资金合计期初借款余额当期还本付息其中还本付息期未余额计算指标利息备付率偿债备付率资产负债表会企表编制单位年月日单位元资产期初数期末数负债及所有者权益期初数期末数流动资产流动负债货币资金短期借款短期股资应付票据应收票据应付帐款应收股利预收帐款应收利息应付工资应收帐款应付福利费减坏帐准备金应付股利其他应收款应交税金预付帐款其他应交款存货其他应付款待摊费用预提费用年内到期的长期债券投资预计负债其他流动资产年内到期的长期负债流动资产合计其他流动负债长期投资流动负债合计长期股权投资长期负债长期债权投资长期借款长期投资合计应付债券固定资产长期应付款固定资产原值专项应付款减累计折扣其他长期负债固定资产净值长期负债合计减固定资产减值准备递延税项工程物质递延税款贷项在建工程负债合计固定资产清理所有者权益固定资产合计实收资本无形资产及其他资产减已归还投资无形资产实收资本净额长期待摊费用资本公积其他长期资产盈余公积无形资产及其他资产合计其中法定公积金递延税款未分配利润递延税款借项所有者权益合计资产合计负债及所有者权益合计企业负责人财务负责人制表人利润及分配表会企表编制单位安化县神峰山泉有限责任公司年月日单位万元项目名称本期数本年累计数产品销售收入减产品销售成本产品销售税金及附加二产品销售利润亏损以号填列加其他业务利润亏损以号填列减营业费用管理费用财务费用三营业利润亏损以号填列加投资收益亏损以号填列补贴收入营业外收入减营业外支出四利润总额亏损以号填列减所得税少数股东权益五净利润亏损以号填列加年初未分配利润其他转入企业负责人财务负责人制表人现金流量表会企表编制单位安化县神峰山泉有限责任公司年月日单位万元项目名称行次金额经营活动产生的现金流量销售商品提供劳务收到的现金流量收到的税费返还收到的其他与经营活动有关的现金现金流入小计购实商品接受劳务支出的现金支付给职工及为职工支付的现金支付的各项税费支付的其他与经营活动有关的现金现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二投资活动产生的现金流量收回投资所收到的现金取得投资收益所收到的现金处臵固定资产无形资产和其他长期资产所收回的现金净额收到的其他与投资活动有关的现金现金流入小计购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金投资所支付的现金支付的其他与投资活动有关的现金现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三筹资活动产生的现金流量吸收投资所收到的现金借款所收到的现金收到的其他与投资活动有关的现金现金流入小计偿还债务所支付的现金分配股利利润或偿还利息所支付的现金支付的其他与筹资活动有关的现金现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四汇率变动对现金的影响五现金及现金等价物净增加额企业负责人财务负责人制表人采用的环保标准资金筹措第十三章财务评价与经济效益分析财务评价的前提条件销售收入估算税金及税率总本费用利润总额及所得税经济效益分析不确定性分析财务评价结论第十四章产业化经营与农民增收效果评价农业产业化经营农民增收农业增效评价案核准通过，归档资料。

第二章项目背景及建设必要性项目背景研究工作概述研究结论主要技术经济指标总论