五沿线设施 排水管道 给水管 投资估算及资金筹措 投资估算 本项目总投资估算为万元其中土地开发工程投资 万元，基础设施工程投资万元，建设期利息 万元。土地开发工程共有亩，其中工业用地亩，综合用 地亩基础设施工程主要是黄泥沟路及配套设施建设，黄泥沟 路全长，宽幅，平均每公里造价万元。 资金筹措及安排 本项目建设资金来源为银行贷款和建设单位自筹两部分，具体 如下 自筹资金万元。 申请银行贷款万元。 投资计划方案 投资计划安排见表。 表推荐方案投资计划与资金筹措表 单位万元 序号年 份 项目 合计建设期 第年第二年第三年 总投资 自有资 金 银行贷 款 工期安排 建设工期安排 本项目建设进度，计划用年完成。 实施计划 工程进度概略及投资年度分配方案见表。 表拟建项目工程进度安排表 年份年年年年 季度二三四二三四二三四二三四 前期工作 征地拆迁 三通平 材料及现场 准备 路基工程 桥涵及交叉 工程 路面及沿线 设施 竣工验收 经济评价 本项目主要数据与经济指标详表中表明，全部投资财务内部收 益率为税后，投资回收期为年静态税后，总投资收 益率为，从项目的敏感性分析计算结果可以看出，项目具有 定的抗风险能力。 综上所述，该项目的各项基础条件已具备时机已成熟，符合 国家的有关方针政策，能产生定的社会效益，因此项目是可行 的。 节能评价 道路建设项目的节能主要体现在营运车辆燃油消耗的节约上。 本项目道路部分为新建道路，拟建项目的节能效益主要是道路等级 提高而使燃油消耗量降低所产生的燃油节约效益。此项效益是指拟 建项目建成前后，拟建项目与老路之间行车速度及油耗的变化情 况，每车百公里平均油耗为公升标准小客车，建成后平均 每车百公里实际耗油公升，每车百公里平均可节约用油 公升在目前能源问题日益突出政府号召建立节能型社会的形势 下，具有显著的经济效益和社会效益。 综合评价 本项目建设是必要的，经济上是合理的，技术上是可行的，并 具有定的抗风险能力，因此，本项目推荐实施。 主要技术经济指标详见表。 表主要技术经济指标表 序号指标名称单 位 指标备注 总用地面积亩 道路占地面积亩 土地开发面积亩 新建道路长度 建设期年含前期工 作总投资万元资金筹措 银行贷款万元 自筹万元 财务评价 项目营业收入万元计算期内 总成本费用万元计算期内 利润总额万元计算期措施费按直接费用的计取 人工工资参照湘建价„‟号文中湖南省各市州建 设工程定额人工工资单价，岳阳市元日 价格的取定依据主材价格按岳阳建设造价年第 期预算价格取定。 编制中有关问题的说明 道路工程起止点算至道路中心线，各交叉路口算至支线路缘 石切线处 砂砾回填至管顶，放坡系数。 土方运距按计算 亮化排水工程按指标估算。 施工期为年，各工程按计划进行施工，贷款总额度为 万元，第年贷万元，贷款年利率为。 征地拆迁根据建设单位提供，征地拆迁费用按万元亩价 格水平计算 投资估算汇总 本项目总投资万元其中土地开发工程投资 万元，基础设施工程投资万元。本项目投资估算见表 。 表基础设施工程投资估算表 序号工程项目单 位 数 量 单 价 元 金额 万元 占总 投资 备注 建安工程费 用 道路工程 沥青砼车行 道 人行道 道路土石方 防护圬工 二 给水工程 三 排水工程 四 道路亮化工 程 五 交通设施 六 电力工程 七 通信工程 二工程建设其 他费用 建设管理费 建设单位管 理费 财建 号文工程监理费湘价服 号项目前期工 作咨询费 湘房价字 第 号文 勘察设计费 工程勘测费工程勘察设计 收费标准 年修订 本 工程设计费工程勘察设计 收费标准 年修订 本 预算编制费湘价服 号文概算审核费湘价服 号文施工图审查 费 湘价服 号文招标代理费计价格 号 文 三预留费用 二 四征地拆迁费亩 含三通平 费用五项目总投资万 元 表项目投资总估算表 序号工程项目 单 位 数 量 单 价 元 金额 万元 占总 投资 备注 基础设施工 程 二 土地开发工 程 含三通平费 用 三 建设期贷款 利息 年利率为 第年 第二年 第三年 四项目总投资 万 元 资金筹措及还贷 资金筹措 本项目建设资金来源为银行贷款和建设单位自筹两部分，具体 如下 自筹资金万元。 申请银行贷款万元。 详见表。 表推荐方案投资计划与资金筹措表 单位万元 序号年 份 项目 合计建设期 第年第二年第三年 总投资 自有资 金 银行贷 款 财务分析 编制依据 国家发改委建设部颁发的建设项目经济评价方法与参数 第三版年 国家发改委推荐的投资项目可行性研究指南年版 国家和地方有关财税制度征地拆迁补偿标准等。 基础数据 湖南城陵矶临港新区开发投资有限公司对新区土地开发及 基础设施建设的计算期按年，其中建设期年，土地开发运营期 年 新区土地开发及基础设施建设项目总投资万元。 财务基准收益率按，银行贷款年利率按 固定资产按年摊销，设备按年摊销，土地费按年摊 销 税金按照国家有关财税政策，土地开发所得税按计算。 营业收入及税金估算 湖南城陵矶临港新区开发投资有限公司对新区土地开发及基 础设施建设投资的经济效益主要为土地开发的营业收入。 工程完工通车后，道路两旁可供湖南城陵矶临港新区开发投资 有限公司开发的商业性住宅及工业用地共计亩。湖南城陵 矶临港新区开发投资有限公司拟从年每年开发商业 住宅及工业用地每年亩，根据前面章节对土地出让价格的预测 区域内工业用地熟地出让价格第年按万元亩，以后每年 价格增加万元亩综合用地熟地第年为万元亩，出让 价格以后每年递增。土地的转让进度工业用地正常年份每年转让 亩，最后年转让亩综合用地每年转让亩，年转 让完成。营业税及附加等按有关政府全部返还。生产期平均每年可 取得土地出让收入万元，共计可取得土地出让收入 万元。 项目土地开发营业收入及营业税金估算详见附表。 总成本费用 项目的总成本费用包括经营成本摊销以及利息支出。 经营成本 本项目经营成本主要包括工资及福利以及其他费用。 工资及福利土地开发劳动定员按人，年人均工资及福利 按万元，开发期内年均工资及福利费为万元 其他费用本项目其他费用主要包括其他营业费用按万 元年计算，其他管理费按万元年计算，土地开发期年均其他费 用共计万元。 摊销 固定资产原值为万元，按年摊销，残值率， 项目计算期内总摊销费为万元，年均摊销费为 万元。 利息 本项目贷款总额万元，利率按，建设期利息为 万元，以等额还本息照付作为还款方式，其运营期内贷款利息支出 总额为万元，年度利息支出详见借款还本付息表。 本项目总成本费用详见总成本费用估算表。 利润 本项目营业收入为万元生产期平均，除去营业税 及附加以及总成本费用万元后营业税及附加等按有关 政府全部返还，总利润为万元生产期平均，由利润与 利润分配表可知，本项目年均息税前利润息税折旧摊销前利润分 别为万元和万元。 财务盈利能力分析 本项目全部投资的大于零，说明本项目可按预期的贴现 率获利，在所研究的经济寿命期内发生投资净收益，项目税后 为，大于行业规定的基准收益率，说明本项目具有盈利能 力，在财务上可行。 项目总投资收益率年均息税前利润总投资 项目资本金利润率年均净利润项目资本金 财务生存能力分析 由项目投资现金流量表可知，从第年起项目投资税后现金流 量均大于零，最小为万元项目计算期内累计所得税后 净现金流量为万元，可见项目有足够的净现金流维持正 常运营。 清偿能力分析 本项目贷款总额万元，利率按，由湖南城陵矶临 港新区开发投资有限公司承贷，借款偿还方式为等额还本息照付， 偿还资金来源于土地出让收入，扣除用于土地开发费用和有关税收 后，其余金额可全部用来还贷。 经测算，项目建成后可开发商业及物流用地亩，运行期 内人工工资及福利共计万元，其他费用计万元土地开发 经营成本共计万元，根据前面章节对土地出让价格的预测区 域内工业用地熟地出让价格第年按万元亩，以后每年价 格增加万元亩综合用地熟地第年为万元亩，出让价 格以后每年递增。土地的转让进度工业用地正常年份每年转让 亩，最后年转让亩综合用地每年转让亩，年转 让完成。则计算期内土地开发可取得出让利润万元，其 中还本付息资金来源万元,完全可保证贷款本息偿还。 由借款还本付息计算表可知，贷款偿还期为年不含建设期， 还款期内偿债备付率分别为和，年 均利息备付率为，可见项目具有较好的贷款偿还能力。 项目借款付息计划详见借款还本付息表。 不确定性分析 敏感性分析 通过对影响项目效益指标的因素进行分析，影响项目效益的主 要因素有土地出让价格建设投资经营成本，通过对这三个因素 变化所进行的敏感性分析计算可以看出，影响经济效益最为敏感的 因素是土地出让价格，其次建设投资，最后是经营成本。具体敏感 性分析结果详见附表。 经分析，当土地出让价格价格下降时，项目全部投资收