量 财务数据 总投资万元 固定资产投资万元 项目资本金万元 营业收入经营期平均万元 营业税金及附加经营期平均万元 总成本费用经营期平均万元 利润总额经营期平均万元 二财务评价指标 销售利润率 投资利润率财务内部收益率所得税前 财务净现值所得税前万元 投资回收期所得税前年 结论 本项目符合中央省市相关法律法规及老年事业发展政策要 求，符合市十五时期经济社会发展规划及城市建设规划要求，具 备良好的政策法律支持条件。 本项目建设场址在市大峪沟镇规划范围内，用地条件及给排 水供电环保等配套设施配套条件较好。 本项目实施单位内部管理体制健全，经济技术力量较强，完全 有能力组织实施好项目。 本项目建设的技术条件成熟可靠，原材料燃料动力供应及 建设资金有保障。 本项目具有稳定的经济收益，市场风险社会风险小，综合效 益理想。 总之，本项目的实施是十分必要和切实可行的。 第二章项目建设背景及必要性 项目建设背景 随着我国社会进步经济发展科学医疗卫生事业人民生活水平 的不断提高人均寿命的延长老年人口正逐年增加我国已正式步入 老龄化社会。根据有关部门的预测分析到年，我国岁以上老年 人将达到亿人。人口老龄化现象是社会经济不断发展，医疗卫生事 业不断改善，科学和文明程度不断提高，出生水平死亡水平不断下降， 科学平均期望寿命不断延长的结果。目前我国社会正处于社会型态的转 型期，老年人消费观念的升华，老年人保健康复和养老越来越多的受 到党和政府的密切关注，也成为社会议论的主题。 社会老龄化问题涉及政治经济文化稳定发展和社会生活等 诸多领域，是关基础设施条件的限制， 难以为全部需要社会化赡养的老人提供有效的养老服务，仅大峪沟镇就 有近百名五保户老人目前无法社会化赡养。同时由于当地经济发展迅速， 居民富裕程度较高，年轻人生活节奏开，工作压力大，社会化养老需求 巨大。另外大峪沟镇毗邻陇海铁路连霍高速国道等交通要道，区 域交通优势明显，且项目所在地有山有水空气清新环境优美，休闲 旅游客源丰富。 建设规模与目标 本项目建成后，将形成次性容纳人以上老人养老入住，年接 待万人次进行短期休闲疗养的老年人养老康复疗养的社会化服务能第章总论 项目背景 项目名称 市大峪沟镇敬老院项目 项目投资人及主管单位 项目投资人 项目主管单位市民政局 可行性研究报告编制单位 编制单位 资格等级甲级 工程咨询资格证编号 发证机关中华人民共和国国家发展和改革委员会 研究工作依据 国务院办公厅转发民政部等部门关于加快实现社会福利社会 化的意见的通知国办发号 民政部办公厅关于转发财政部国家税务总局关于对老年服 务机构有关税收政策问题的通知民办函号 中国老龄事业发展十五规划年 敬老院和养老院设计指南 项目业主提供的其它相关基础数据和材料 投资项目可行性研究指南国家发改委 建设项目经济评价方法与参数第三版市国民经济和社会发展第十五规划纲要。 项目建设的必要性和意义 社会老龄化问题涉及政治经济文化稳定发展和社会生活等 诸多领域，是关系到国计民生和国家长治久安的重大问题。当前，在我 国养老以居家养老为主，社会养老为辅，社会机构养老只是种补充形 式。随着现代人生活节奏的加快，各种竞争的加剧，越来越多的年轻人 将更多的精力投入到事业中，如何赡养老人，使他们摆脱孤独感，也是 现在很多年轻人颇费心思的问题。 党的十七大报告提出，必须在经济发展的基础上，更加注重社会建 设，着力保障和改地面积平方米约合亩，主要建设窑洞式老年 公寓康复疗养楼餐厅浴室及荷花池音乐喷泉景观长廊沿湖人行步道人工瀑布水库垂钓场停车场老年人门球场等服务设 施，新增建筑物总建筑面积，同时增设各种老年人康复疗养 健身设备器材余套。 项目组织及劳动定员 本项目实行院长负责制，项目定员人，其中管理人员人，医疗 人员人，服务人员人。 项目总投资及资金来源 项目总投资估算为万元，其中建设投资万元，流 动资金万元。资金来源为自然人王宗森以自有资金投资 万元，台商谭逸敏等社会捐助万元。 项目建设进度 本项目建设期为个月。 项目社会和经济效益分析 社会效益本项目建成后年容纳人以上老人养老入住，其中以 社会公益性养老形式解决大峪沟镇近百名五保老人的社会赡养难题，可 切实解决大峪沟镇弱势群体生活困难，充分发挥社会保障作用，更好地 履行上为党和政府分忧，下为人民群众解愁的服务宗旨，将在当地 社会保障体系中发挥较为重要的作用。同时通过在环境优美空气清 新交通便捷的地方建设老年综合性的服务机构，为老年人提供住 养护理康复托管等服务，既可方便老龄人的起居，有利于老人的 身体健康，又可为社会减轻压力，促进构建和谐社会，对有效处理好和 解决好人口老龄化过程中出现的各种矛盾和问题，切实保障老年人的合 法权益，弘扬中华民族传统美德，形成敬老养老助老以及和谐的良好社会风尚，促进经济建设和社会发展都具有重要意义。另外，本项目 可大量吸引客人前来休闲疗养，还可新增就业岗位余个，对加快当 地旅游业的发展解决社会就业难题也有积极的促进作用。 经济效益本项目的投资系社会福利性公益事业投资，对社会对 政府暂不讲其经济效益。项目实施后，常年可为大峪沟镇个五保户 提供社会公益性养老服务，可提供人的社会养老服务，年可提供 万人次以上的老年人休闲理疗康复服务和万人次以上的餐饮住宿服务， 项目满负荷运转时年可实现营业收入万元，经营期内年均实现利润 总额万元项目销售利润率，民生，推进社会体制改革，扩大公共服务，完善社 会管理，努力使全体人民老有所养，住有所居，推动建设和谐社会。社 会化养老机构的出现，顺应了社会发展的形势，有力地解决了社会养老 问题。同时，还在全社会弘扬了中华民族传统美德，形成敬老尊老 爱老的良好社会风尚，是社会主义物质文明和精神文明的双重体现，对 于促进社会经济建设和发展都具有重要的意义。 本项目的建设是可以通过为当地五保户老人提供公益性养老服 务，有效解决由于大峪沟镇政府养老院容量不足，近百名五保户老人无 法进行社会化赡养的难题，加快社会主义新农村建设，构建和谐社会 二是大峪沟镇及市经济活跃居民富裕程度较高历史文化底蕴深厚， 但社会会养老机构缺失，本项目可以通过提供以监护助护和生活护理 为主的社会养老服务，有效解决大峪沟镇周边地区老年人社会化赡养难 题，替天下儿女尽孝心，为社会家庭解忧愁三是大峪沟镇紧邻陇海铁路连霍高速国道等交通要道，区域交通优势明显，且项目所在地 有山有水空气清新环境优美，通过集老年人住养护理康复 托管等现代化老年休闲养老为体的综合性服务设施建设，可大量吸引 客人前来休闲疗养，加快当地旅游业的发展。因此，项目的建设是必 须也是必要的。 项目概况 建设地点 本项目拟建于大峪沟镇岳寨村凉水泉水库附近。大峪沟镇毗邻陇海 铁路连霍高速国道等交通要道，区域交通优势明显，且项目所在 地有山有水空气清新环境优美，非常适合老龄人休闲养老。 建设规模与目标 本项目建成后，将形成次性容纳人以上老人养老入住，年接 待万人次进行短期休闲疗养的老年人养老康复疗养的社会化服务能 力。 本项目的目标是建设所环境优美空气清新交通便捷社会化 设施标准较高，能够为老年人提供住养护理康复托管等综合性 服务的现代化老年休闲养老中心，通过提供以监护助护和生活护理为 主的社会养老服务，替天下儿女尽孝心，为社会家庭解忧愁，促进和谐 社会建设。 主要建设内容 本项目占老人，夫妻人，个子女的结构家 庭逐渐增加，致使三代同堂式的家庭越来越少，纯老人家庭逐渐增 多。二是随着我国经济与社会的发展，人民生活水平的提高，老年人自 养能力加强，加之老人与年轻人生活方式的差异，致使老人与成年子女 分居而独立生活已成为种发展趋势。三是随着社会经济的快速发展， 社会竞争越来越强，年轻子女们的工作压力越大，很多家庭宁愿出钱， 希望对老人们实行托管以使让老人有个较好的照顾和护理。而现在 的城镇商品房及各类宾馆在规划设计时没有考虑到老龄的生活起居问 题，给老龄人，尤其是高龄老人的生活起居带来不便，没有适合老人居 住的综合性房产，更谈不上环境优势无障碍设施医疗救护生活配 套设施。因此在环境优美空气清新交通便捷的地方建设老年综合性 的服务机构，为老年人提供住养护理康复托管等服务，既可方 便老龄人的起居，有利于老人的身体健康，又可为社会减轻压力，促进 构建和谐社会。 市大峪沟镇及周边地区现有岁以上老年人近十万人，如何有效 解决当地五保老人的社会公益性赡养问题，同时给当地及周边老年人提 供完善优质的社会化养老康复疗养服务，关系到社会主义和谐社会构 建和新农村建设的顺利推进，已经成为地方政府非常关心的重要社会问 题，常年热心社会公益事业，提出希望将多年从事企业经营的收益 拿出大部分用于投资建设养老院项目，台湾商人因感念年迈岳父母 的养老问题也提出将捐赠万元用于大峪沟镇养老院项目建设，这急社会之所急，想社会之所想的想法提出后，得到了社会各界的大 力认可，基于此种背景，于年月正式提出建设敬老院项目。 项目建设的必要性和意义 解决老龄化社会问题的需要。 由于老年人生理功能的逐渐衰退，心理状态的日益颓变，退休后的 失落感，孤独感消沉感等，严重影响到老人们的身心健康。服侍照 顾好老人，让他