赴大连福建和 厦门分行进行了实地调查，重点了解了这几家分行本外币体化和外汇 会计网络化的运作和开发情况。 年月日至月日，总行会计部会同信息技术部及部分省 市分行的业务和技术人员对厦门分行外汇会计网络系统进行了进步的 考察。 经过以上两次的调查比较，总行会计部提出了应尽快改变外汇会计 系统落后局面的建议。鉴于厦门分行外汇会计网络系统基本涵盖了目前 我行外汇业务品种，并且该系统执行新的统会计制度，系统设计较为 先进，灵活性和适应性较强，具有定的推广价值。 年月日至月日，总行会计部信息技术部牵头，组织 北京海南河南福建江苏安徽苏州等分行的业务和技术人员， 在厦门召开了外汇会计网络处理系统需求研讨会。与会代表致认为 厦门建行与厦门东南融通公司合作开发的外汇会计业务处理系统功能较 为齐全，基本能够满足建行业务需求。但由于厦门分行的管理模式账 务组织以及清算方式与其他省市分行存在定的差异，只需对该系统进 行定的优化，即可以在全国建行系统内推广使用。 需求提出部门 本项目的业务需求提出部门主要是总行会计部 项目使用部门 外汇会计网络处理系统项目完成后，目前仍使用进行外汇会计核算的分行将使用该系统。 从今年月进行的调查，我们了解到，除已有四家分行已经不再使 用系统外，浙江省宁波福建省山东省湖北省和云南省分行 已经着手对分行原城市综合网络业务处理系统进行改造，将外汇业务统 纳入城综网系统深圳分行由于使用了系统，今年拟按上海分行 的做法，实现外汇业务上线运行广东省广西省分行也在考虑对原城 市综合网络业务处理系统进行改造。 上述这家分行完成系统改造后，外汇业务的会计核算问题将得到 解决，因此将不使用总行此次推广的外汇会计网络处理系统。其余家 分行包括北京分行表示，有意向使用总行优化后的外汇会计网络处 理系统。 与相关系统的关系 与国际结算系统的关系 外汇会计网络处理系统项目将与国际结算系统建立双向信息传递 接口，实现国际结算业务相关账先行解付给 出口商，然后凭单向开证行索回货款的种短期融资行为。 进口押汇又称信托收据贷款，是指根据开证申请人的要求，在 单证致情况下，以进口货物作抵押，在付款到期日为其垫付资金的短 期融资行为。 信用证垫款在信用证的付款期限内，进口方无理拒付或无力偿 付，开证银行被迫垫付资金对外付款，即形成信用证项下的垫款。 引言 编写目的 根据银行应用开发项目可行性研究实施细则的要求，为了使 外汇会计网络处理系统项目能够尽快实施，为项目的研制开发打好基础， 保证项目开发的质量，特编写该系统可行性研究报告。该可行性研究报 告明确项目实施的迫切性和必要性，充分论证项目实施的有利和不利条 件，并从业务可行性技术可行性经济效益以及开发的系统方案与技 术方案等方面进行详细分析，最终形成可行性研究结论。 本优化需求说明书的预期读者为对该项目进行论证分析的专家委员 会项目实施小组和未来管理应用的相关部门。 项目背景和目标 项目名称 本项目的全称外汇会计网络处理系统项目 项目所要解决的问题 是改变目前外汇会计核算的落后局面，从目前的单机多用户方式转 变为以级分行为单位的外汇会计数据大集中，使信息得到有效的 核准通过，归档资料。 未经允许，请勿外传,集中，为全行本外币会计核算体化打下良好的基础二是使统会计 制度得到有效的贯彻实施，会计信息质量得到显著提高三是逐步实现 与其他业务系统的实时连接，使其他业务系统的能力和效率得到充分发 挥，满足外部监管和内部管理的要求，从而极大的促进外汇业务的稳步 健康发展。 项目背景 年代初，我行外汇业务正处于飞速发展阶段，为了使外汇会计人 员从繁重的手工劳动中解脱出来，由总行科技部和国际业务部共同组织 人员按照模拟手工记账的方式研究开发出外汇业务系统，简称。 该系统依据银行外汇会计制度，采用单机多用户的实现方式。该系 统在全国建行的推广基本达到了预期的目的。 但是随着时间的推移，受到系统设计思想的局限，系统已无法 满足外汇业务迅猛发展的需要，存在的问题愈来愈突出，主要体现在如 下几个方面 单机多用户的架构难以适应业务发展和管理的要求，特别是在这 样基础上根本无法实现总行要求的数据集中加之该系统苏州旧科目会计部 浙江旧科目会计出纳处正在系统改造 宁波旧科目国际业务部正在系统改造 安徽旧科目国际业务部 福建统会计科目国际业务部正在系统改造 厦门外汇网络版统会计科目会计出纳处 江西旧科目国际业务部 山东旧科目会计部正在系统改造 青岛旧科目国际业务部 河南旧科目国际业务部 湖北旧科目会计部正在系统改造 三峡旧科目国际业务部 湖南旧科目国际业务部 广东旧科目国际业务部正考虑系统改造 深圳外汇网络版旧科目会计结算部正考虑使用上海版 广西旧科目会计部正考虑系统改造 海南旧科目国际业务部 四川旧科目国际业务部 重庆旧科目会计部 贵州旧科目分行营业部 云南旧科目国际业务部正在系统改造 西藏没有开办 陕西旧科目国际业务部 甘肃旧科目国际业务部 青海旧科目国际业务部 宁夏旧科目会计处 新疆旧科目会计处 年月，我国正式加入，这标志着银行业将在未来的至 年内向外资银行全面开放，外汇业务将首当其冲受到冲击。从近几年我 行外汇业务的发展情况来看，由于外汇业务电算化水平较为落后，已经 显现出业务下滑效益下降的趋势更令人担忧的是，这种趋势并没有 终止，而且由于我行外汇业务的落后现状，已经影响到本币业务，部分 分行已经出现些企业因本外币体化运作的需要，正逐步将人民币业 务移到其他银行办理。 面对竞争十分激烈的局面，我行只有尽快推出先进的外汇会计网络 系统，向客户提供高效的服务，辅以我行的优质服务态度，才能在保住 市场份额的基础上，和其他银行争夺外汇业务市场，争取到更多资金实 力雄厚外汇业务量大的优质企业。这样既可以给我行带来大量的资金 国际结算和结售汇等中介业务收入，又可以使我行吸收大量存款，获取 存贷利差。 到目前为止，部分分行采取了积极的态度，在外汇会计电算化方面 进行了些有益的探索，厦门分行于年研究开发了外汇会计网络系 统，在年月份正式切换上线。经过半年多的运作，特别是 年年终决算，该系统运行稳定可靠。 厦门分行外汇会计网络系统采用交易驱动模式，系统自动化程度较 高，可以节省大量的只能提供有限 的账务信息，对管理所要求的客户信息等，只能依靠手工采集，而且需 层层汇总，信息加工既不及时也不准确，难以满足经营决策和市场拓展 的需要，也无法真正实现我行以客户为中心的经营理念。 系统的适应性较差。上线后，由于业务的发展以及相关制度 的变化，曾对该系统进行过几次升级改造，但都只解决了暂时的需求，系统的性能并未得到有效的提高。年月日，统会计制度正式 实施但苦于的修改难度，未对其进行适应性改造，统会计制度 在外汇业务上并未得到真正的贯彻实施。也正因为如此，目前的外汇总 账传输仍然只能通过硬性归并和部分手工采集，方面造成环节多劳 动量大，直接影响到信息的及时性另方面也导致了部分数据指标扭 曲，影响到信息的真实性。从过去几个月的情况看，几次全行总账汇总 数据指标出现异常，经分析大多是由于外汇总账数据归并不准确所致。 缺乏足够的技术人员支持维护，存在系统运行风险。上线以 来，已经多次升级和修改，参与的技术人员和业务人员更换频繁。无论 总行还是分行，能够全面掌握的人员已经很少，这也是至今未对该 系统进行实质性改造的原因之。 针对上述问题，早在年，当时的国际业务部在分行的强烈呼吁 下，就提出对进行网络化改造，但由于种种原因未能实现。 根据今年初会计部在全行进行的摸底调查结果显示，全行开办外汇 业务的级分行共家含总行营业部，西藏分行未开办，有家分 行的外汇会计仍然由分行国际业务部进行管理，其余分行按照总行的体 改思路，将外汇会计的管理纳入分行会计部门。 在家分行种，依靠系统进行外汇会计核算的分行有家， 占其余四家大连上海厦门和深圳已经开发并使用了新的系 统用于外汇业务的会计核算。 调查情况详见下表 序号 行别外汇会计系统科目使用管理部门备注 总行营业部旧科目 北京旧科目国际业务部 天津旧科目会计部 河北旧科目国际业务部 山西旧科目国际业务部 内蒙旧科目国际业务部 辽宁旧科目国际业务部 大连外币会计网络化旧科目会计部 吉林旧科目国际业务部 黑龙江旧科目国际业务部 上海柜面系统统会计科目会计部 江苏旧科目国际业务部 流水账，实现交易系统和账务系统分离，使账务核 心相对稳定，有利于系统的可持续发展。 充分考虑业务发展的需要，由于业务发展可能带来的变化因素采 取参数化设置。例如定期存款目前只能转存次，但将来可能取消转 存次数限制，系统对定期存款的转存次数应采用参数化设置。又如外币 利率市场化，考虑利率管理模式的可能变化，建立参数表，便于业务调 整。 充分考虑政策因素变化的需要，对外部内部政策可能变化的因 素采用参数化设置。例如贷款转催收时限。 充分考虑各行管理模式差异因素，尽量采用参数化设置，便于系 统推广时，根据各行业务管理模式进行调整，系统更具有适应性。实现外汇会计柜员制，为本外币综合柜员制创造条件 外汇会计网络处理系统项目将采用柜员制。柜员是系统操作的 个最小单位，每个柜员可以独立完