左右，尚无法满足目前我国国内市场的需求。我国肉制品总量 消费虽不能和发达国家相比，但要达到的水平还是有可能的，因此，其 发展潜力和空间是很大的。肉制品工业将是未来工业朝阳产业。 第三章产品方案及生产规模 产品名称低温肉制品 二生产规模年生产低温肉制品万吨 三质量标准符合国家及地方有关质量标准的要求，如部分产品尚无国 家及地方标准，则制定企业标准，积极采用国际及国外先进标准。 第四章工艺技术方案 工艺技术路线确定的原则和依据 生产加工各工序严要求高质量，层层把关，产品质量在设备先进，技 术水平高的基础上努力朝着国际标准靠拢，工厂将推行和 质量体系认证。 二工程设计 本项目设计拟聘请国内流的食品专业类设计单位严格按国家标准 食品厂通用规范和肉类加工厂卫生规范的要求，力求做到国内领 先，并达到发达国家技术标准和要求。 三设计方案 新建的生产车间 新建的行政办公大楼 新建的技术研发中心及工程制造中心 新建的后勤服务中心 新建的配套工程动力中心 修整约平方米的厂区绿化。 购买国内外先进设备与设施 目财务内部收益率达，超过基准收益率较多， 项目经济效益是好的。从财务分析上看，本项目是可行的。 本项目财务评价的敏感分析结果表明影响效益的是产品销售价格和生 产成本，企业应采取些具体措施，在生产过程中要加强内部经营管理， 减少生产消耗，降低生产成本及费用，提高产品质量及产量，这不仅可以 稳定提高产品的销售价格，增加销售收入，而且对企业的抗风险能力也是 有效的。产品有了市场竞争能力，企业效益就会提高了。 根据以上分析，无论从财务评价角度还是社会效益角度来看，本项目 都是可行的。 第章总论 概述 为进步扩大生产规模，进行猪肉等畜禽肉制品储藏加工和研发基 地建设，根据发展规划，未来三年内将在沈阳市投资万元人民币， 建成并投产年产万吨低温肉制品生产基地项目。可以实现年销售收入 亿元人民币。项目占地面积亩，主要建筑面积为万平方米。项目总 投资为万元人民币，其中固定资产投资约万元人民币，建设 期利息万元人民币，流动资金万元人民币。劳动定员包括销 售约人。 二项目编制的原则和依据 编制依据 参照国内外同行业同类型工厂的建设情况调查，做到国际领先的原 则。 项目建设的背景建设的必要性和意义 项目建设的背景 经过十多年的引进与开发，国内的肉制品加工业已取得了长足发展， 仅市场上的品种就有多种。高档肉制品依其营养丰富卫生安全的特 性已逐渐被越来越多的消费者所接受，其市场潜力巨制品万吨 年销售收入万元 年利润万元，年税金万元 所得税后内部收益率 所得税后静态投资回收期年包括建设期 效益影响因素 经不确定因素分析，高档低温肉制品的销售价格对该项目的经济效益 最为敏感，其次是原料肉价格的影响。综上所述，本项目采用的设备优良， 技术先进，产品的市场前景广阔，原料资源较丰富，经济效益和社会效益 都十分显著。 第二章市场预测 国际市场分析 据资料统计，发达国家肉制品总量占肉类产品总量的以上，之所 以达到如高的比例，与其工业发展水平快节奏的生活方式和饮食习惯均 有着密切联系。 肉类食品加工制造行业属于劳动密集型产业，而我国拥有丰富的劳动 力资源，劳动力成本仅为发达国家的。所以肉类食品产业在国际市场 竞争中具有价格比较优势，在国际市场上的销售前景是广阔的。 二国内肉食品市场需求情况分析 我国目前肉类总产量已跃居世界第位，但肉制品产量占肉类总产量 的比例却很低，尚不足，肉制品加工处于起步发展阶段。 二十世纪国内食品市场将与国际市场进步接轨。按照党的十六大会 议精神，我国国民经济要以发展为主题，结构调整为主线，改革开放和科技 进步为动力，把提高人民生活水平作为根本出发点。食品产业将向现代化 国际化集团化的方向发展。随着国民经济的发展和人民生活质量的提高， 广大消费者对食品品种质量卫生营养风味提出更多更新更高的 要求。家庭饮大。经过反复论证与 比较，本公司决定在灯塔市进行年产万吨低温肉制品生产基地项目建设。 项目建设的必要性和重要性 目前我国肉制品加工业尚属起步发展阶段，国内能生产的厂家不多， 据不完全统计，我国肉制品总量占肉类新产品总产量的比例不足，而发 达国家在以上，我国人口众多，食品工业在国民经济中处于十分重要的 地位，振兴肉食品工业是每个肉食品加工企业必须肩负的责任。 随着社会的进步和发展，人民生活水平的提高，特别是生活节奏的加 快，人们对肉制品品种结构也发生了很大变化，方便卫生营养美味 的高档肉制品越来越受到广大群众的欢迎。 此外，本项目的实施，对壮大我国肉制品产业规模，统肉制品生产， 扩大名牌市场占有率将起到具大的推动作用。因此对本项目的投资扩建很 有必要。 研究的范围 本项目可行性研究范围包括 产品和原料市场分析 年产万吨低温肉制品的生产车间 为上述车间的配套工程与设施。 研究的主要过程 对国内外的低温肉制品原辅材料市场做调研 低温肉制品生产线建设方案的论证 对配套公用工程污水处理供水供汽供电制冷系统及总 体布局进行规划。 三研究结论 主要生产设备 本项目主要生产设备在国外采购，设备的质量和技术必须在国内外同 行业中具有先进性。 主要生产原料 主要生产原料在附近地区采购。 主要经济指标 本项目的主要经济指标如下 年加工低温肉 该项目为食品加工业，无大的不安全因素存在。涉及安全问题的设备 设施，主要有锅炉及制冷系统，这些系统均按压力容器的有关规定设计 采购安装和使用。并对职工进行岗前培训，要求持证上岗。平时进行经 常性的检查和维修，确保操作安全。对其它机器设备，凡有传动的部位， 都安装防护罩，对操作工进行操作规程的培训，严格按操作规程操作。 在厂区和车间的规划和设计方面，严格按照消防部门的要求，确保安 全通道消防通道畅通，在必要的地方设置消防栓，在车间设置灭火器。 三食品卫生 按照国家的食品卫生加工规范和肉类加工厂卫生规范等规定， 改造和装修厂房。开始生产后，严格按照食品卫生法的规定制定相应 的操作规章制度，生产产品严格执行国家标准或制定相应的企业标准。生 产车间为全封闭管理，生产工人每年进行次健康检查。 第十章生产组织和劳动定员 企业组织 企业将按照现代企业组织机构设置，做到机构合理精干高效可行。 二劳动定员 根据企业建设规范，该项目投产后需职工人，职工主要在灯塔市 及周边地区招聘。 三职工培训 员工上岗前必须接受个月的岗前培训。培训内容屠宰加工工艺生 产设备的使用和保养生产安全劳动保护知识食品卫生知识营销等。 实习试岗个月，经考核合格后，签订上岗协议，正式上岗。 第十章项目实施规划和进度要求 建设周期 本项目工程建设周期规划为以下几个阶段初费用估计的依据 根据目前市场上各种产品的价格，参照有关规定编制。 生产规模 按年生产万吨低温肉制品设计。 项目实施进度 计算期共计算十年，其中建设期个月，投产后第年按负荷 生产，第二年按负荷生产，从第三年按达产计算。 工厂定员及工资 该项目劳动定员为人，人员工资及福利按元年人计算。 折旧费与摊销费 根据食品行业特点，固定资产按年折旧，残值率为。 修理费 修理费按折旧推销费的提取。 贷款利息 流动资金贷款利息按年息计入成本。 固定资金贷款利息按年息计入成本。 主要原料及能源价格含税价 主要原料原料肉不含税价每吨元。 工业用水每吨按元计 工业用电每度按元计 每吨成品需要直接材料成本元燃料动力成本元直接人 工成本元 产品销售价格含税价 低温肉制品每吨不含税价为元 税收 城乡建设维护税按增值税的计 教育附加按增值税的计 所得税按利润总额的计。 二社会效益评价 从社会效益来看，项目产品符合国家产业政策。该项目的实施，将促 进沈阳市的经济发展，可安置多人就业。该项目生产的产品营养卫生 方便快捷，适应现代化都市消费者的需求，符合二十世纪国家食品工业 发展的要求。 三评价结论 从初步计算结果可以看出，该项目税前税后的内部收益率均远高于 基准收益率，显然该项目的抗风险能力是比较强的。从全部投资现金 流量表上分析，本项步设计施工图设计 设备采购土建施工设备安装和试车。采取边建设边生产的方式进行， 建设周期总计为个月，主体厂房建设为个月。计划年月首期 建成试生产。 二工程进度 工程建设进度自项目批准设计工作开始时算起，系统试车时结束。 见下表 时间 阶段 初步设计 施工图设计 设备采购 土建施工 设备安装 试车 第十二章投资估算及资金筹措 总投资估算 本项目建设总投资万元，其中固定资产投资万元，建设 期利息万元，流动资金万元。 固定资产投资 估算的原则 设备费用参考同类工程设备价格调整到现行价格水平，安装费用根据 行业特点，以综合费用指标估算，建筑工程费用根据当地现行建材及费用 水平，按不同类型建筑结构形式和工艺要求分别以每平方米造价指标估算。 投资估算值 固定资产投资金额为万元。 流动资金估算 根据公司目前经营状况和项目的设计规模，本项目投产时在原辅材 料的储备在产品产成品估算与零星开支等所需流动资金为万元。 二资金筹措 资金使用计划 项目建设资金按建设进度个月投入，生产年所需流动资金按