要经济指标表第章总论项目概况项目名称经营性公墓建设项目建设性质新建工程地点河北省张家口市县项目主管单位县民政局项目承办单位生态公墓有限公司注册资本万元项目负责人段占伟联系电话项目实施期限年年月年月项目建设规模与内容该项目规划服务规模该项目规划总用地面积平方米，通过项目的实施，建各类墓穴个，使项目最高服务能力达到个年。项目工程建设内容如下建设办公服务楼平方米办公服务楼车库骨灰寄存楼。公用辅助工程道路平方米停车场平方米园林绿化平方米各类给水管道米排水管道米电力电信排管米等。公墓规划绿化面积占总面积的。共建各类墓穴个骨灰塔二座壁葬式骨灰墙座骨灰寄存楼座，共计安葬骨灰盒及业务管理办公楼幢等。项目总投资与资金筹措总投资万元，分二到三期开发效益分析简述吸引投资亿元，可产生年产值亿经济效益方面，该项目建成后年均实现服务收入万元，完全能够维持项目的正常运营。社会效益方面，项目建设是贯彻落实我国殡葬改革工作的需要，是县物质文资所得税前全部投资所得税后自有资金财务累计净现值，全部投资所得税前，万元全部投资所得税后，万元自有资金，万元静态投资回收期含建设期年全部投资所得税前年全部投资所得税后年自有资金年建设投资借款偿还期含建设期年年盈亏平衡点生产能力利用率目录第章总论项目概况二项目承办单位概况三编制依据及研究内容四主要技术经济指标五主要问题与建议第二章项目建设背景及必要性项目建设背景二项目建设的必要性及意义第三章需求分析及服务规模与标准需求分析二项目服务规模与建设标准第四章项目选址及建设条件项目选址二建设条件第五章总体规划方案规划设计依据核准通过，归档资料。未经六节水措施第九章环境保护项目场址环境现状二环境影响分析与防治措施三环境保护设施及投资四环境影响评价第十章劳动安全卫生主要职业危害因素二安全生产三卫生第十章项目组织与劳动定员项目组织二劳动定员第十二章项目实施进度建设工期二项目实施进度安排三项目实施进度表第十三章投资估算与资金筹措投资估算二项目资金筹措方式与来源允许，请勿外传,二服务宗旨与目标三总体规划要求四场内外交通运输流量组织五场区竖向及总平面布置要求六项目总体功能布局第六章工程方案工程内容范围与规模二主体建筑工程方案三公用辅助工程四主要设备设施购置方案五主要建构物及设备工程量统计第七章消防主要设计依据二建筑消防三火灾自动报警系统第八章节能编制依据二建筑节能目标三建筑节能要求四电气节能要求五空调通风节能要求项目计算期为年。规模及收费标准根据本报告第三章需求分析及建设规模与标准可知，项目服务区每次殡仪服务收入墓葬产品销售收入按照元次计算，年均服务能力次，年约产生服务收入万元，从年期按照每年递增。主要原辅材料及燃料动力消耗费用车辆用油汽油升辆年辆升年用水量立方米日日元立方米立方米年万元年用电量万千瓦时年元千瓦时万元年以上水电油合计约万元，每年按照递增工资及福利费按照人平均工资万元，福利费按照工资总额的测算，每年按照递增。折旧及摊销折旧按年限平均法进行计算，折旧年限年，残值率取。修理费修理费取固定资产原值的。各项税费根据税法，对于不实行增值税的劳务服务只征收营业税，税率取。城乡维护建设税取营业税的，教育费附加取营业税的。所得税率取。由于该项目属于社会化投资的项目，项目适当收取少量服务费，因此行业基准收益率取即稍大于当期长期借款利率。总成本费用估算该项目年均总成本费用为万元，其中年均固定成本万元，可变成本万元。服务收入估算该项目年均服务收入约为万元。销售收入估算生态公墓的主要收入来源为以下方面将公墓出售给客户，可退出多种形式的墓型送并赠送永久使用，永久免管理费，永久免占地费，并推出各种墓型元套含墓碑含墓穴免管理费免占地费，墓型价格如下区域碑型价格数量备注豪华区卧碑豪华区高碑经济区立碑经济区卧碑第排特价区青白石立碑特价区黑白石立碑加护栏树葬区无碑树葬区无碑订做碑型树葬区无碑订做碑型自选区还将建立面积不等的自选区，价格初步定位万元以销售为例，第年出售率，第二年出售率第三至第六年各，其余各年，投资回收期约为年。此收入还不包括丧葬用品销售墓地租赁收入等。盈利能力分析根据计算可知，仅凭项目本身服务收入年均万元难以实现的行业最低期望收益率，必须由地方政府每年至少补贴万元，才能保证项目正常运营。如果加上公墓的销售收入则，投资回收期可控制在年以内。财务评价结论以项目期建设用地亩为例，共建筑墓穴万套，总投资约亿元。按照销售计划，年均实现收入万元，投资回收期约为年含年建设期。此收入还不包括丧葬用品销售墓地租赁收入殡仪馆部分的服务收入等资产投资，流动资金其中资本金，借款固定资产投资借款流动资金借款建设期利息借款附表资产负债表资产负债表单位万元序号项目建设期投产期达产期资产流动资产应收账款存货现金累计盈余资金在建工程固定资产净值无形及递延资产净值负债及所有者权益流动负债总额应付账款短期借款中长期借款流动资金中期借款固定资产长期借款负债小计所有者权益资本金资本公积金累计盈余公积金累计公益金累计未分配利润清偿能力分析资产负债比例流动比例速动比例附表损益表损益表单位万元序号项目合计建设期投产期达产期产品销售收入销售税金及附加产品总成本及费用利润总额弥补前年度亏损应纳税所得额所得税税后利润盈余公积金公益金应付利润本年应付利润未分配利润转分配未分配利润累计未分配利润附表现金流量表全部投资财务现金流量表全部投资单位万元序号项目合计建设期投产期达产期现金流入，产品销售收入，回收固定资产余值，回收流动资金其他现金流出，建设投资，流动资金，经营成本，销售税金及附加，所得税净现金流量，累计净现金流量，所得税前净现金流量，累计所得税前净现金流量，附表固定资产借款还本付息表固定资产借款还本付息分析表单位万元序号项目合计建设期投产期达产期借款及还本付息年初借款本息累计，本年借款本年应计利息本年还本付息，其中本年还本，本年付息偿还借款本息的资金来源，自有资金折旧摊销未分配利润累计偿还借款本息的资金来源，附表主要经济指标表主要经济指标年均销售收入，万元总成本，万元经营成本，万元销售税金万元利润总额，万元所得税，万元净利润，万元投资利润率税后投资利税率自有资金利润率成本利润率销售利润率财务内部收益率全部投。二社会效益项目建设是贯彻落实我国殡葬改革工作的需要，是该县物质文明和精神文明建设的重要内容。该项目通过按三级殡仪馆标准建设，完善县级殡仪馆基础设施和提高服务质量，对于项目区提高火化率开展移风易俗活动等将起到重要的作用，进而加快全县殡葬改革事业的发展，更好的完成党和政府交给的殡葬改革任务，促进两个文明建设。与此同时，公墓建设将以绿化为主，经营性墓地为辅。尽量