下，扩建了新增吨乌龙茶加工生产线，企业生产规模达到年生产乌龙茶吨。按亩产鲜叶公斤，亩产干茶公斤吨亩计算，现有生产能力仅能满足亩乌龙茶基地配套加工，项目区域所发展的乌龙茶基地已陆续开始投产，预计年投产面积达余亩，加工能力不能满足生产需要。项目建设是必要的。项目建设的可行性该项目采用半发酵工艺，该工艺技术吸取了红茶发酵和绿茶不发酵的制造原理，工艺技术成熟，生产设备先进可靠，茶叶种植技术依托福建省农业科学院茶叶研究所，企业已与该研究所签订了技术服务协议。因此，该项目技术可行。项目建成后，年均新增营业收入万元，年均新增利润总额万元，年均新增税金及附加万元，年均新增净利润万元。项目经济效益较好。本项目建成后，在乌龙茶生产上实行规范种植，形成规模效应，对壮大主导产业，促进区域经济的发展，带动种植农户稳定增加收入，都将起到积极的推动作用。本项目的生产过程对环境污染较小，在项目设计过程中采用洁净生产技术，对排放的生活污水及固废物经无害化处理后排放，对水体大气不构成危害。本项目产品为有机乌龙茶，有机乌龙茶日益成为茶叶消费的主流。有机乌龙茶高质高产高效低耗和可持续发展，卖价比大宗茶高，市场前景诱人。因此，发展有机乌龙茶，前景广阔。风险评估本项目风险因素主要是市场风险和资源风险。市场风险程度为般。风险发生的可能性不大，即使发生，造成的损失较小，不会影响项目的可行性。资源风险程度为中等。旦资源质量出现问题，将给企业带来经营危机。企业通过扩大国内销售范围，积极寻求出口，并按规范进行种植。其风险因素可以避免。带动作用该项目是个农业产业化龙头项目，项目建成后，可直接带动余户农户从事乌龙茶种植，按每户种植亩计算，可直接带动基地亩左右新增亩，户平增收元，项目区种植户人均增收元。可直接安排农村剩于劳动力人就业。因此该项目建设，其带动作用明显。制约因素及解决方案本项目建设需土建工程资金和增添设备的购置资金，收购原材料的资金量大，因此，对资金投入的依赖性大，除企业自筹外，请农发部门予以支持和扶持。结论与建议结论项目产品生产成本低，且富含入来源，直接增收方式为包销联合体内的产品，年增加收入万元，户平增收元。带动就业分析项目建成后，可安排就业人，年度工资总额及福利万元，其中，安排农村劳动力就业人，年度农民工工资及福利万元，人均增收万元。对比分析项目建成后，带动区域内培植主导产业，农户增收直接快捷，产业结构调整将更迅速。与非项目区比较，人均增收元。第章总论项目单位基本情况概况项目单位简介生态茶业有限公司以下简称馨源公司是家中外合资企业民营，注册地为咸丰县高乐山镇官坝村，注册号，法定代表人崔，委托法人代表李峰。该公司所属行业为农业，生产区位于咸丰县高乐山镇官坝村。公司经营范围茶叶生产加工销售。主导产品为铁观音乌龙茶。发展历程年月，福建客商黄绳艳投资成立咸丰县茶叶有限公司，重点在高乐山镇官坝村发展乌龙茶产业，基地规模亩，并于年月建成官坝乌龙茶加工生产线。年，咸丰县茶叶有限公司以乌龙茶加工生产线基地和库存商品折价出资与俄罗斯崔女士共同组建生态茶业有限公司中外合资，年月日取得湖北省工商行政管理局核发的企业法人营业执照，其中，咸丰县茶叶有限公司占股，崔女土占股。年月申请工商行政管理部门变更登记，公司注册资本万美元万元人民币。合资企业成立后，在高乐山镇累计发展乌龙茶基地亩，基地规模达到亩，并对原加工生产线进行扩建，生产能力达到吨。年月，馨源商标登记注册，年月，馨源牌乌龙茶被认定为绿色食品级产品，核发了绿色食品证书，年月，核发全国工业产品生产许可证，年月，公司获中国绿色食品上海博览会畅销产品奖。生产经营情况表馨源公司生产经营情况表单位万元序号项目年度年度乌龙茶吨主营业务收入减主营业务成本税金及附加主营业务利润减营业费用管理费用财务费用营业利润减营业外支出利润总额减所得税净利润人员结构公司现有员工人，其中管理人员人大专人，中专人，技术人员人中级职称人，工人人中专人，高中人，初中人。原有项目基本情况年，在各级农发办的大力支持下，公司获得了农业产业化重点项目的扶持，建设乌龙茶加工生产线条，建筑面积平方米，其中，生产加工车间平方米，空调做青车间平方米做青车间平方米，生产部及质检部平方米，茶叶成品冷库平方米。工程总投资万元，年新增乌龙茶鲜叶加工能力吨，年新增乌龙茶产品吨。工程于年月动工建设，于年月竣工。农包机烘焙机茶叶冷冻干燥机茶叶抖筛机通风设备等。共计设备台套。土建工程生产加工车间钢结构建筑面积空调做青车间砖混结构，建筑面积管理综合楼砖混结构，建筑面积。建设期限本项目建设工期个月，即年月至年月。投资结构及资金来源项目总投资万元，其中，建设投资万元建筑工程费万元，设备购置费万元，安装工程费万元，工程建设其他费用万元，基本预备费万元。，流动资金万元。资金来源为申请农业综合开发财政补助资金万元，其中，中央财政补助资金万元，省财政配套资金万元企业自筹万元。项目效益经济效益项目建成后，年均新增营业收入万元，年均新增利润总额万元，年均新增营业税金及附加万元，年均新增增值税万元，年均新增净利润万元财务内部收益率税后财务净现值万元税后投资回收期年税后。项目经济效益较好。社会效益本项目建成后，在乌龙茶生产上实行规范种植，形成规模效应，对壮大主导产业，促进区域经济的发展起到积极的推动作用。以公司基地农户的方式，可直接带动户种植农户稳定增加收入，还可安排人农村劳动力就业。可行性研究报告编制依据关于印发年国家农业综合开发产业化经营项目申报指南的通知国农办号关于印发年农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写参考大纲的通知国农办号咸丰县国民经济和社会发展第十个五年计划纲要咸丰县农业综合开发十年规划建设项目的经济评价方法与参数国家发改委第三版湖北省建筑工程预算定额设备供应商提供的设备配置方案及报价馨源公司提供的相关资料可研编制人员现场调查了解的其它资料。综合评价项目建设的必要性年月，咸丰县茶叶有限公司以乌龙茶加工生产线基地和库存商品折价出资与俄罗斯崔女士共同组建生态茶业有限公司中外合资，公司引进铁观音乌龙茶优质茶苗，在咸丰县高乐山镇官坝村建立乌龙茶基地，基地规模达到亩，早期引进的茶苗已于年投产，经专家鉴定，其茶质在些成份上优于安溪铁观音，馨源牌乌龙茶已被认定为绿色食品级产品。其产品除销往俄罗斯外，还远销北京上海广东深圳等沿海城市。咸丰县绿色食品产业集群被列为湖北省重点成长型产业集群，咸丰县委县政府将万亩优质乌龙茶基地和与之配套的加工生产线被列入咸丰县绿色食品产业集群重大项目库。通过乌业综合开发财政补助资金万元，已全部到位。财政补助资金使用范围生产车间建筑工程万元加工设备万元，科技投资万元前期工作费万元。财政补助资金在咸丰县农业综合开发办公室监督指导下使用，按照报帐原则实行报账拔款。企业自筹资金万元，已全部到位。严格按照国家农业综合开发资金管理规定，把自筹资金纳入农发资金管理之中，与财政资金统安排统管理，统核算。财务状况财务报表表馨源公司财务报表单位万元序号年度年月年月资产总额流动资产固定资产无形资产及其他资产负债总额流动负债长期负债所有者权益合计实收资本资本公积盈余公积未分配利润财务指标表馨源公司财务指标表序号项目年度年度固定资产净值万元净资产万元资产负债率法人代表基本情况基本情况企业法定代表人崔，委托法人代表李峰。企业的切生产经营活动由李峰全权负责，李峰，男，出生于年月日，年毕业于厦门大学国际金融专业，年年在空八路十四师部队服役于空军后勤，年年赴香港经商，年年赴莫斯科经商，重点从事茶叶经营，年年，在国内寻求乌龙茶生产加工最适宜地，对生产地进行分析研究，年创建生态茶业有限公司，任俄方法人代表，有很强的工作能力和组织能力。善于经营管理，热心茶叶产业，完全能胜任项目建设与管理。诚信状况诚实守信，无破产记录，无拖欠银行货款本息记录，经人民银行查询系统查询，李峰在国内无银行贷款记录。项目基本情况项目名称建设性质及建设地点项目名称咸丰县吨乌龙茶鲜叶加工扩建项目建设性质扩建建设地点本项目是在企业现有基础上进行异地扩建，建设地点为咸丰县高乐山镇马河村沙坝。产品方案及规模建设规模建设与基地配套的乌龙茶加工生产线条，建筑面积。在现有吨生产能力基础上年新增乌龙茶加工能力吨。产品方案以公司与农户联办的有机乌龙茶基地为原料，加工生产以铁观音为主的优质乌龙茶。品种技术设备方案品种方案本项目产品品种为铁观音。技术方案本项目生产技术采用半青半红，半发酵工艺，该工艺技术吸取了红茶发酵和绿茶不发酵的制造原理，通过如此复杂的工艺过程，引发出独特的色香味。乌龙茶加工技术为成熟的技术，企业已全面掌握了各环节的工艺流程和关键技术要点，技术成熟可靠。设备方案主要设备有铺青机摇青机恒温除湿干燥机抽湿机液化气杀青机速包机全自动包揉机茶叶松丰县社会平均工资元的测算，职工养老保险按恩施州社会平均工资元的测算。财务制度规定农业综合开发财务管理办法财发号湖北省农业综合开发财政资金县级报账管理实施细则关于进步加强农业综合开发财务管理的通知鄂财发发号企业财务通则企业会计制度。税收政策产品增值税税率为，原料进项税率为，动力包装进项税率为。城市维护建设税和教育费附加分别按销售税金的计算。本项目不计算营业税金。所得税享受税收优惠政策，实行免三减七，投产后三年内免所得税，正常年为。银行贷款利率本项目无银行贷款，在财务评价中不计利息。计算期及生产负荷本项目经济评价计算期为年计算，无项目生产期年，有项目建设期年，生产期年。为使老设备继续运行，从第年开始需每年追加原有固定资产净值的的维护运营投资。本项目为扩建工程，公司员工对运行该工艺技术有定基础，但