小额贷款公司风险管理现状及问题分析小额贷款公司概念和背景小额贷款公司的概念小额贷款公司的政策背景小额贷款公司概况公司基本情况组织架构主要业务小额贷款公司风险管理现状分级授权管理晋级授信管理其它风险管理制度安排小额贷款公司存在的风险因素分析小额贷款公司的主要风险因素小额贷款公司的操作风险和道德风险分析小额贷款公司建立风险考核体系的必要性第章小额贷款公司风险考核方案设计风险考核设计的原则和程序风险考核的原则遵循的程序制定风险考核标准的意义风险考核主体和对象考核主体考核对象考核风险点风险考核方法选择主要考核方法对比考核方法的选择风险考核内容高级管理人员风险考核信贷人员风险考核风险控制人员风险考核财务人员风险考核风险考核周期及结果应用考核周期风险责任追究风险考核后续管理审批及申诉第章小额贷款公司风险考核保障措施组织保障相互制衡的组织结构授权与议事规则岗位设置与权责划分监控机制高效与科学的业务流程制度保障完备的制度体系可操作性较强的相关业务与风控指引实行风险保证金制度人员保障招聘与引进各类专业人才对职员进行良好的培训与督导培养员工的归属感与忠诚度文化保障第章结论参考文献第章绪论研究背景长期以来，中小企业涉农领域及社会弱势群体融资难是全世界经济社会发展所面临的共同难题。上世纪年代，经济学家尤努斯开始倡导和实践主要服务贫困群体帮助其脱离贫困的小额贷款模式，并成功创立了孟加拉乡村银行。这全新小额信贷模式引起世界各国特别是发展中国家金融界的广泛关注，也由此激励了为数众多的发展中国家甚至发达国家的实践与创新，各具特色的小额信贷机构如雨后春笋般发展起来，为填补正规金融体系服务不足，满足农户低收入人群，单纯地依靠传统的绩效考核并不科学况且传统的绩效考核般由员工的直接上司对员工进行评价，如果上司对员工有偏见，则很容易使得绩效考核带有过多的感情色彩，而通过风险考核，则能规避感情色彩对员工考核的过度影响。只要该员工在完成工作计划的过程中，没有出现较多的操作风险或道德风险，也就是扣分很少的情况下，就不能因为该员工的上司对其有小额贷款公司风险考核问题研究以北京公司为例摘要风险考核是指为了使员工更好的遵循相关法律法规规章政策以及公司制定的各项制度与流程的要求使公司各项业务和管理工作更好地合规合程序地进行减少甚至避免相关员工在业务处理与各项管理活动中，因道德不良疏忽大意技能生疏等原因产生相应的道德风险与操作风险，而按照既定的风险考核标准对员工的相关风险与违规行为进行考核的活动。文章结合风险管理的相关理论和绩效考核的方法与工具，研究北京小额贷款公司的员工风险考核问题，试图通过对风险因素的划分及责任确定来规避小额贷款公司隐藏的巨大风险问题。首先，文章分析了小额贷款公司风险管理现状及问题，在介绍小额贷款公司出现的背景及小额贷款公司的基本情况后分析其目前的风险管理体系，对其存在的风险因素进行研究，指出建立风险考核体系的必要性然后，文章研究设计了小额贷款公司风险考核方案，从考核的主体和对象考核方法选择考核内容设计及考核周期与结果应用等几个方面详细研究构建了小额贷款公司的风险考核体系其次，文章提出了小额贷款公司风险考核方案的保障措施，按照组织保障制度保障人员保障和文化保障四个大的方面进行研究，探讨建立相互制衡的组织体系形成风险保证金制度提高人员的素质和风险道德意识以及培养风险文化等保障措施。最后，文章研究指出，应该处理好风险考核与其他考核的关系，风险考核不能替代传统的绩效考核，而应该与绩效考核道成为小额贷款公司考核的全部。通过文章的研究，理论上提供了从风险考核的角度对小额贷款公司进行风险管理的新的思路，实践上能对国内相同性质的小额贷款公司起到定的借鉴和参考价值。关键词小额贷款公司，风险管理，风险考核，任追究。对于需要承担相关责任的，应当按标准进行处罚，经济处罚直接从保证金账户中扣除，并将剩余部分返还保证金不足以弥补经济处罚的，再向责任人追缴不足部分。对于无需承担责任的，应当将保证金全额返还。保证金实行专用账户，所有信贷从业人员均须在我行以其个人姓名开立专门的保证金账户，由经办支行对该账户进行止付，将每个月应当缴纳的保证金直接转入保证金账户，直到达到保证金上限。人员保障招聘与引进各类专业人才上述提到各类专业技能的缺失，是小额贷款公司出现操作风险的个主要因素。而相关专业技能的缺失正是由于相应的专业人才短缺而产生的。因此招聘与引进各类专业人才成为小额贷款公司风险管理的项基本条件。小额贷款公司应该做到用人唯才，而应避免在提拔人才上论资排辈。可以说，个想要基业长青的小额贷款公司如果用人机制不灵活或者过于讲究论资排辈，则其就无法获得或留住优秀的人才，从而无法获得与维持相应的核心竞争力。对职员进行良好的培训与督导小额贷款公司应该打造支高素质团队。高素质不仅包括高技能，更重要的还包括高道德水准。虽然有了高素质的团队和团队成员并不定就能完全规避道德风险，但的确可以大大减少般的比较低级的操作风险和较容易产生的道德风险。前者比如由于对业务或法规的不熟悉以及操作不熟练造成的而产生的操作风险后者比如因外界的少量诱惑就放弃对职业道德的遵守而产生的道德风险。小额贷款公司要打造高素质团队，就必须加强对员工的道德与技能的培训。相对于技能的缺失可以通过招聘与引进人才来得到改善而言，对员工职业道德的培训显得更为紧要。培训从意识层面上影响员工的道德思想，而督导则是通过对员工相关的职业行为进行持续的监督与指导，从而防范员工由于疏忽大意过于自信道德不良而产生相关风险。培养员工的归属感与忠诚度员工对小额贷款公司有归属感或者说忠诚度高，是小额贷款公司防范与控制道德风险的内在动力。小额贷款公司领导层要深刻认识到这点。如果公司对每个员工给予充分的人文关怀与应有的尊重。则能很好地培养员工的归属感与忠诚度。相反，如果公司与员工的关系只是纯粹的雇佣关系，员工就将失去归属感，小额贷款公司也就丧失了防范与控制因疏忽大意过于自信以及道德不良而产生各种风险的内在动力。文化保障小额贷款公司的公司文化应该这样定义是指小额贷款公司为实现展开的，主要侧重于防范与控制由于专业技能的缺失而产生的风险。第章结论研究结论小额贷款公司的成立，是引导金融创新规范民问融资增加金融供给的重要举措，在解决农户和中小企业贷款难问题中具有十分重要的现实意义。本文以北京小额贷款公司为案例，针对小额贷款风险产生的人的因素开展研究，建立小额贷款公司的风险考核机制。通过文章研究，主要获得以下结论目前小额贷款公司主要面临合规风险，贷款损失风险，操作风险和道德风险四种风险形态，深入研究发现其面临的主要风险实际上只有两类，那就是合规风险与贷款损失的风险。但这两类风险主要是因为小额贷款公司存在较为严重的操作风险与道德风险而产生的。在各类风险事件中，无论是小额贷款公司自身的违规行为，还是选择了向不符合贷款条件的贷款申请人发放了小额贷款，还是没有制定或实施良好的风险防范与控制措施，抑或是缺乏对系统性风险的足够认识与防范等等，这些风险事件其实都与上述讲到的第三类风险事件，也就是人的风险息息相关。人的风险实际上就表现为小额贷款公司的操作风险与道德风险。对小额贷款公司的风险考核应该做以下几方面工作，小额货款公司率先应该识别出公司可能存在的各类重要风险点，包括业务领域可能存在的重要风险点与井业务领域容易产生的重要风险点。在识别风险的基础上，事先对各个重要风险点的表现形式发生概率出现风险暴露的后果的严重程度等制仃出相应的标准并予以描述。对各个岗位制订出岗位职责，并将各个重要风险点明确地划入相关的岗位职责中，使各个重要风险点都有专人负责，避免盲区与死角。对各个岗位工作进行日常检查与考核，防范和发现相关重要风险点的基零。对暴露的重要风险点进行分析与责任划分，为后续的责任追究提供依据。小额贷款公司在执行风险考核时，应该处理好风险考核与其他考核的关系。此外，还应该注意给予员工有效的激励。只有激励与追责并举，才能即让员工认真负责的工作，规避相应的操作风险与道德风险，又能让员工感受到公司的人文关怀，与公司共成长。风险考核不能替代传统的绩效考核，而应该与绩效考核道成为小额贷款公司考核的全部。而对于非业务条线的员工，在注重员工的工作计划的完成情况完成质量以及其他诸如团结协作沟通协调等传统的绩效考核指标外，也建议引人风险考核的方式，只是风险考核的权重可以适当减少些。因为，非业务类员工的工作业绩很难量化公司长远目标而在精神和物质方面所积累的深层次的理性认识。这种理性认识反映了小额贷款公