1、示董事长或报告总办先应酬后补手续报销。三业务招待费需签单的，应由财务部总办与签单单位签定有关协议，并预留董事长签字样本或董事长指定的有权签字人样本，其他人的签单财务部律不给予报销。般情况下应在指定的签单单位业务招待。四交际应酬按照实际发生额汇集，根据实际情况记入当期损益及开发项目间接费科目。第三十九条汽车费用交通费员工交通费报销晚加班到后离开公司的，可乘坐出租车，但须次日凭考勤卡记录，以行政部经理确认。市内办理公事，由经办人填写派车单，经部门经理审批签字，行政部统安排派车。如无车可派，可乘公共交通工具外出，特殊事由乘坐出租车经行政部经理同意后可报销，并在报销凭证上说明办理事项。二公司车辆费用公司车辆在执行公务时发生的过路，过桥及停车费等据实报销。报销上述费。
2、固定加班补助转正前不享受。奖金按董事长批示另行发放。二公司购置办公用品日常用品等应由行政部财务部确定专购点集中采购。行政部应根据实际需要，合理采购，尽量保持零库存。行政部报销时应凭发票及验收人签字按上述程序审批。由设计师提出的需购买的样板房饰品，经董事长批准后，财务部派人陪同销售部相关人员购买，并由资产经营部登记造册定期盘点，销售部配合物品的保管及养护，财务部负责监督。三员工在试用期内办理医疗保险，医药费。医药费报销事宜按医疗保险条例执行。四公司鼓励员工参加专业知识再培训,政府职能部门及行业协会通知需要派员参加的，原则上由公司报销学习费用但不得先借再还，必须有个书面学习心得后，再凭发票报销不含专业资格后续教育费用。表现良好的员工参加大专本科研究生学位学习的。
3、筑物机器设备运输工具和其他物品都应当作固定资产管理固定资产的管理参照行政部门管理文件处理。第二十五条凡购置行政办公用品等，每件购入单价在,元以下者，财务部作为低值易耗品次摊销进成本，但保管部门仍需负责登记财产卡片，定期至少年核对，对不能使用的物品按程序办理报废核销手续，保证货卡相符。第二十六条加强固定资产的日常管理，行政部负责购置，资产经营部负责保管和保养，财务部负责固定资产的增减变动核算。固定资产的折旧维修核算。与资产经营部共同定期至少年组织对固定资产进行盘点清查及对固定资产的经济效益进行客观的评价与分析。第二十七条固定资产的购置，凡需购置固定资产的部门或下属企业均需书面申请，经行政部资产经营部财务部董事长办公室会签报董事长批准。固定资产购入后，保管人员。
4、时，应在原始凭证上注明发生费用的时间及事因。司机违章罚款原则上不准报销。特殊情况需报销时，应书面说明原因，报经董事长同意。汽油费根据每辆车的月平均使用情况，年初核定每月最高限额，原则上在额度内凭加油站发票报销。公司车辆需要进行保养维修的，应由行政部统安排在质优价廉的固定维修点进行维修。因特殊情况车辆需要进行紧急修理，应事先电话请示行政部经理，有必要时可请示董事长同意就近解决。报销车辆维修费用，必须附具体修理项目及材料清单。第四十条其它费用的支出与报销每月底财务部应根据行政部统计考勤表附病事假条加班批条，新入职员工及转正员工凭行政部通知函编制工资表，扣除员工个人应承担的社保费个人所得税等后在次月日准时发放。员工中餐补贴每人每天元，另外公司每月补贴工地人员元作。
5、揭完成后应尽量配合银行收取小业主分期付款，最好避免回购，还款终结后及时将保证金转回存款户。未经审批的贷款含按揭资料应收回存档。公司对外提供担保或外单位对我方提供担保均需董事长审批。对每笔贷款或贷款担保，无论方式如何，金额大小财务部必须专人专职建立台帐，掌握详细情况提前作具体工作，到期及时办理借款展期或还款手续，保持企业的高信誉。第十七条对公司开发的楼宇实行银行按揭销售方式的，首期款和银行按揭款可不含保证金全部收到后，售楼员才能领取佣金。现场所有售房收款无论金额大小都必须当天最迟次日须电话报告说明理由存入银行或交到财务部，发现挪占等违规行为的，处以扣罚挪占当事人与挪占款项数额相等的罚款，情节严重者，做开除处理。同时，财务部有权扣罚售楼员销售主管的佣金。财务部。
6、股利后差额计价。溢价或折价购入长期债券，其实际支付的款项扣除应收利息与债券面值的差额，在债券到期以前，分期计入投资收益。第四十五条对外投资的核算方法对外投资股权在以下的，采用成本核算股权在以上的采用权益法核算股权在以上或者拥有被投资企业控制权的，编制合并会计报表。二对外投资分得的利润股利和利息，计入投资收益。收回的对外投资与长期投资帐户的帐面价值的差额计入投资损益。第四十六条对外投资项目出现异常时，如亏损解散，财务部应会同有关部门积极参预清理整顿工作，依法收回投入的资金资产。第八章会计审计报告及财务分析第四十七条为了正确地反映公司的财务状况和经营成果，满足公司领导的经营决策需要，财务部必须按规定认真编制各种会计报表和财务情况说明书。第四十八条会计报表主要包。
7、。库存现金限额原则上不超过日常三天的需用量，现金超限额部份当天必须送存开户银行，因故未送存的要请示董事长后妥善保管，次日定送存银行。未经批准不得利用公司帐户，为其他单位或个人支付或存入现金，不得用白条或不符合要求的单据顶替库存现金。收取现金与签发收据应分别专人负责，领用的收据和支票必须登记数量和起讫编号，由领用人员签字，收回收据和支票存根应由保管人员办理签收手续。出纳人员对经管的银行存款帐，必须及时与银行对帐单和会计帐目核对清楚，保证帐帐相符帐款相符原则上不得签发空头支票和远期支票，也不得签发和使用空白支票，特殊情况经董事长批示后可签发注明日期用途和限额的空白支票，领用人必须在登记簿上签章。公司的切收支均应纳入财务管理的渠道，严禁以任何名义搞帐外经营，严禁。
8、随时变现，持有时间在年以上的有价证券及超过年的其他投资。第四十二条投资发展部负责投资项目的可行性研究论证报批等。财务部协助对外投资的核算和评价考核。投资项目不论大小律由董事长审批。第四十三条财务部应对投资项目设立专项档案，实行跟踪管理。按报告确定的资金来源筹集资金，按投资拨款计划控制拨款进度，加强投资项目的资金回收工作，以及定额地收缴利润，全面反映项目投资情况。投资控股项目财务部应派人参与工作，未控股项目也要定期检查财务状况。第四十四条对外投资以投资时实际支付的价款计价。以实物无形资产方式向其他单位投资的，按照评估确认或者合同协议确定的价值计价，其重估确认价值与其帐面净值的差额，计入资本公积金。购买以宣告发放股利但尚未支付股利的股票按照实际支付的款项扣除应。
9、应张贴告示在售楼现场指引客户交钱定拿回盖章收据，适时可派人现场收款，防止资金流失。第十八条为了保证资金安全，资金的调拨使用要严格审批手续，申请用款按程序办用款按计划办费用支出按制度办并进行跟踪管理，定期考核。凡对外经济业务需付款的，除及时清结外，均需提供书面经济合同协议及有效发票为据已交财务部存档应注明。第二十条加强对货币资金的管理。严格按现金管理条例和银行结算办法执行。出纳人员对经管的库存现金必须做到日清月结，帐款相符。每天结出现金日记帐余额并与实际库存核对，发现帐实不符，应查明原因及时处理。财务部负责人应不定期地抽查盘点库存现金。现金结算起点为,元，若在起点以上则律用支票转帐或汇付。特殊情况经董事长批示后出纳携带现金付款，万元以上应有保安或多派位员工陪。
10、应即时进行验收，在发票上签署验收入库字样，同时登录固定资产卡片。采购员凭批准购置文件和发票按规定的报销程序报销。各部门领用固定资产应由使用人在固定资产卡片上签字。当使用人发生变动时应及时到资产经营部办理变更手续。凡未按规定办理变更手续的，如固定资产毁损，由原签字使用人负责赔偿。第二十八条固定资产的折旧方法统采用直线折旧方法按月提取折旧，房屋建筑物的折旧年限定为年。运根据实际情况记入当期损益及开发项目间接费科目。第三十八条交际应酬礼品费的开支尽量靠近春节中秋节等重大节日，礼品必须做到进出有帐赠送有名。二报销招待费礼品费时事先应填写业务招待费用支出审批单，填明招待单位招待人数开支金额开支事由解决问题情况等。应酬完毕后审批单随同发票在财务部审核报销，特殊情况电话。
11、银行帐户出租出借给其他单位或个人使用。财务人员不得将公司帐号预留印鉴泄露。第二十二条公司持有的长期投资性质的实物股票债券抵押物单证等应登记造册，指定专人妥善保管。第二十三条加强对各种应收应付预付帐款的管理，应建立往来帐户定期核对与清理制度，对本单位逾期未收回的帐款至少每季度要清理次，根据帐龄长短逐项分析，提出解决措施，制定催收清欠方案，配合和督促业务部门催收，加快资金周转。对确实无法收回的各种呆帐坏帐的报损，报董事长审批。对已确认的坏帐损失，在会计核算方法上，根据我公司的具体情况，统采用直接转销法，核销的坏帐损失，计入当期管理费用。第五章资产管理第二十四条根据财务制度的规定，结合我公司的具体情况，固定资产的划分标准为使用期限超过年，单位价值在,元以上的房屋。
12、，在不影响工作的前提下，公司将为员工适当安排时间，以方便员工完成学业。五符合公司招调干工的员工申办深户的考务费城市增容费等律由本人支出。六对公司房屋运输设备办公设备等固定资产的维修及其它维修应由行政部及使用部门报告行政部统办理。修理费的报销须由维修单位随同发票提供维修材料工时计算单，经验收合格后按规定程序报销，原则上应至少有两位员工参加。因责任事故造成固定资产损坏所支付的修理费，扣除保险公司赔偿后的差额，由责任人负责赔偿。七以上未列明的费用开支视当时情况而定，通常由部门签批，财务及分管副总审核，董事长审批。第七章对外投资的财务管理第四十条对外投资包括短期投资和长期投资。短期投资是指能够随时变现，持有时间不超过年的有价证券及不超过年的其他投资。长期投资是不准。
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