1、系在过去个月内，贵公司是否曾经停止向该企业发货或采取措施追收逾期帐款是否以上调查得到被调查企业的认可，请于年月日反馈给我公司，对此我公司再次表示对贵公司和您个人表示感谢。湖南化工科技有限公司年月日使用说明第题准确分不准确分权重第二题办年内分年内分两年内分两年以上分权重第三题万元以下分万元以下分万元以下分万元以上分权重第四题天以内分天以内分天以内分天以上分权重第五题绝对及时分很少拖欠分拖欠分经常拖欠分权重第六题没有关系分有关系分权重第七题是分否分权重根据每个调查对象计算客户的调查结果加权得分，然后把不同调查对象所计算的得分求算术平均数，所得到的分值参与信用等级评定。附件公司内部客户交易记录表截至年月日帐号名称日期债务总额应收帐款帐龄分布评价得分信用期内公司年月年月年月年月年月年月最后得分使用说明债务总额是客户在该月底累计欠款总额，应收帐款帐。
2、值不允许值总资产利润率得分计算指标值不允许值满意值不允许值经营现金流动负债比率得分计算指标值不允许值满意值不允许值不允许值和满意值根据公司面临的具体经营环境情况预先设定最高分为分，超过分的按分计算。附表信用等级评定表业务员调查得分外部咨询得分内部交易记录得分财务报表分析得分信用等级预计销售总额信用额度权重分值权重分值权重分值权重分值得分得分得分得分总得分使用说明公司信用等级分类信用等级得分分以上信用等级得分分分信用等级得分分分信用等级得分分以下新客户没有内部交易记录，分值取外部咨询得分没有财务报表的取分信用额度计算表信用等级范围万元以下万元万元以上使用说明根据信用等级和销售总额结合公司内部的资金供求状况决定给予客户的信用额度附表客户信用限度核定审批表客户编号客户名称地址负责人原信用额度新申请信用额度信用额度审核或审批意见签章及日期业务员销。
3、局不核销给公司造成不能抵扣所得税的损失，追究财务部处罚，如因销售部不提交相关材料，追究销售部责任。核销后的应收账款经过公司员工努力又重新收回或部分收回，公司应该给予相关人员奖励。本公司坏账损失采用直接转销法，实际发生坏账时，确认坏账损失，计入期间费用，同时注销该笔应收账款。应收票据管理应收票据包括银行承兑汇票和商业承兑汇票，公司在收到票据后，要交专人保管。应收票据在到期前或办理贴现前，要和公章印鉴分开存放，严禁提前背书。应收票据到期后，财务部要及时到银行办理委托收款手续。公司资金不足时，经总经理批准，财务部可以持承兑汇票到银行办理贴现。应收票据无法收现金时要及经常性拖欠客户对银行贷款偿还情况按时全部偿款部分按时偿还基本无法偿还合计得分填表说明表内打分项分四种情况，第种情况分值在之间，为中值第二种情况分值在之间，为中值第三种情况分值在之间，。
4、龄是分布是累计欠款总额的帐龄分布每个客户选最近的个月的交易记录，计算每个月的得分最后得分是六个月得分的算术平均数评分标准基准分应收帐款全部在信用期内不扣分分逾期天数在内，扣除逾期天数在内，扣除逾期天数在内，扣除逾期天数在天以上，扣除附表客户财务报表评价得分表指标上两年上年当年指标值得分权重加权得分流动比率流动资产流动负债速动比率流动资产存货流动负债资产负债率总负债总资产主营业务利润率主营业务利润主营业务收入总资产利润率净利润总资产经营现金流动负债比率经营现金净流量流动负债使用说明计算客户三年的指标值，然后计算三年指标值的加权平均值，填入指标值栏，权重分布上两年上年当年流动比率得分计算指标值不允许值满意值不允许值速动比率得分计算指标值不允许值满意值不允许值资产负债率得分计算指标值不允许值满意值不允许值主营业务利润率得分计算指标值不允许值满意。
5、客户的未来发展情况及存在的偿债风险。应收账款分类公司应收账款实行分类管理，账龄时间的长短为分类的基本标准，并结合客户经营情况和还款意愿。应收账款分为正常应收账款逾期应收账款呆滞应收账款和呆账，具体标准如下正常应收账款账龄在信用期内或超过信用期不足天。逾期应收账款账龄超过信用期天且在天内。呆滞应收账款账龄超过信用期天且在天内。呆账账龄超过信用期天以上。发生了以下情况，应收账款可以直接划入呆账。债务人经法院宣告破产或进入破产程序。债务人明示拒绝还款。债务人虽然有还款意愿，但其经营状况急剧恶化，从较长时期看没有好转的可能。债务人遭受了巨大的自然灾害，短期内难以恢复。其他在公司年度应收账款管理政策中规定的情况。财务部负责应收账款的分类，每月在进行账龄分析的同时进行应收账款的分类。销售部负责收集客户的经营信息并及时通知财务部进行分类调整。公司要对逾。
6、素合计应收帐款可回收性判断因素览表客户名称分析日期年月日判断因素回收可能性权重客户发展前景客户资金状况客户和公司继续合作的意愿关键人物的个人个性其他总体回收可能性使用说明判断因素可以根据实际情况添加或减少，主要看有利于判断结果的可靠性。权重分配也是要基于那个因素对回款最关键总体回收可能性用来决定下步催收应收帐款的力度和措施判断的基本因素选最重要的个就可以了。附表逾期询问函公司我公司财务部提醒我们，我公司的发票号为项下的帐款尚未收到，此笔帐款已经逾期天，可能贵公司尚未发现这个情况。请贵公司务必在月日前支付这笔欠款，或提前告之原因。签章逾期追讨函在逾期天发出，语气相对缓和应收账款管理制度总则本制度内的应收账款是指企业在正常的经营过程中因销售商品产品提供劳务等业务，应向购买单位收取的款项，包括应由购买单位或接受劳务单位负担的税金代购买方垫付的各。
7、在以下，应措辞严厉，必要时提请有关部门仲裁或提请诉讼。负责催收应收账款的员工要根据公司确定的收账方针对不同的客户采取不同的手段，无论是否能够收回款项，每次必须要求对方签收逾期催款函，交财务部存档。负责催收应收账款的员工每次催款要填写收款情况报告表。催收应收账款发生的费用要列入部门费用管理，般要包括差旅费必要的招待费人员工资和诉讼费。年初计划阶段，经营部要根据当年应收账款催收计划，制定相应的费用计划，经审批后执行。当发生以资产抵付应收账款的情况时，财务部要及时组织相关人员对抵债物资进行评估，如果有损失及时确认。抵债物资收回后，如果公司生产经营需要，则交相关部门使用，否则，尽快组织拍卖变现。发生以资产抵付应收账款的事件后，如果造成了损失，要落实到人，按各自应该收款的额度分摊损失额，然后再乘以赔偿比例，具体比例在公司的年度应收账款管理政策中规定。
8、，待几笔业务后再重新审核贵公司申请的额度。如有任何问题，欢迎随时打电话与我公司财务部联系，电话，传真真诚希望与贵公司保持长期的合作关系。财务经理公司财务部附表收款情况报告表客户名称信用等级每月业务往来金额每年业务往来金额收款情况收款不顺利的原因收款金额预定收款金额元实际收款金额元差额元对方资金周转不灵对方恶意拖欠对方未收到帐单对方未收到对方项目部工程量结算书对方的甲方拖欠资金我方和对方人员关系协调不好其他延迟付款日数约定付款日期实际收款日期迟延日数天付款方式上的差异合同规定现金票据实际收到现金票据差距现金票据有关该公司的舆论传言未曾听说听到的内容总经理的决策指示终止业务往来立刻终止暂停往来伺机停止往来继续业务往来限制每月的赊欠金额改善收款条件后继续往来维持现状，继续催收其他附表应收帐款可回收性分析表客户名称金额帐龄比重可回收性判断的基本因。
9、期的应收账款和呆滞给予特别关注，要采取各种方式努力清收。公司要对呆账应收账款指定专人负责采取必要的手段清收，年末要从公司的整体绩效考核利润指标中全额扣除呆账应收账款，以后实际收回时计入当年绩效考核利润指标里。具体扣除标准要由年度应收账款管理政策规定。应收账款的催收财务部每月要对应收账款进行账龄分析，根据账龄和应收账款的状态，填写应收账款催款通知书，总经理签发后交销售部负责催收。财务部每季度要组织召开由总经理主持的应收账款评审会，评价各客户应收账款收回的可能性，确定具体客户的收账方针。基本的营收账款收账政策根据应收账款回收可能性确定，可以按以下标准把握回收可能性在以上，般不要打扰客户，等待客户主动付款。回收可能性在之间，可以措辞委婉地催收，尽量取得客户方对催收应收账款的理解。回收可能性在之间，应频繁地信件催款电话催询及人员上门催收回收可能性。
10、为中值第四种情款为不知道，直接打分为公司内部了解客户的其他人总经理副总销售部经理等如也可以利用此表打分，每人打分后，可以计算算术平均数或加权平均数权重将来根据具体情况定附表二客户咨询评价函尊敬的公司先生我公司与我们的客户公司有业务往来，该企业为证明其良好的信用状况，推荐我们向贵公司和您咨询，如果您能够提供我们需要的更多信息，我们将不胜感谢。贵公司和您提供的信息将被严格审查和保密。如果贵公司也有类似的要求，我们将十分乐意提供。请回答以下问题客户名称地址是否准确准确不准确贵公司和该公司业务时间多长半年内年内两年内两年以上贵公司目前给该公司的信用额度是多少万元以下万元以下万元以下万元以上贵公司给予的信用期限是多长天内天内天内天以上该企业的付款是否及时绝对及时很少拖欠拖欠经常拖欠除了业务往来关系，贵公司是否有其他人员财务管理等方面的关系没有关系有。
11、应收账款的损失确认符合下列条件的应收账款可以确认损失债务人被依法宣告破产撤销，其剩余财产确实不足清偿的应收账款债务人死亡或依法被宣告死亡失踪，其财产或遗产确实不足清偿的应收账款债务人遭受重大自然灾害或意外事故，损失巨大，以其财产包括保险赔偿等确实无法清偿的应收账款。债务人逾期未履行偿债义务，经法院裁决，确实无法清偿的应收账款逾期年以上仍未收回的应收账款公司根据管理的需要设定的应收账款核销条件。确认应收账损失的程序应收账款的损失确认由财务部负责申报，销售部负责收集材料，经总经理批准后执行。应收账款损失确认后，财务部要组织召开由总经理主持的责任讨论会，分析应收账款损失的原因相关的责任人及给予的处罚。财务部负责其他应收账款核销后的事务处理，包括向税务局申报应收账款损失。财务部向税务局申报损失最迟不得超过第二年后日，超过后税务局不予核销，由于税务。
12、部经理财务部经理总经理生效日期使用说明此表为内部审批使用，在完成了客户信用等级评定和信用额度计算后，经过会议讨论，决定授予客户信用额度，会后，业务员要填写此表，相关人签字同意后，才可以正式给予客户信用额度。为日后分清责任，此表式两份，财务部经营部各份存档。附表信用审核书核准尊敬的公司小姐先生我们很荣幸地通知您，贵公司年月日的信用申请，我们已经审核。我们批准给予贵公司的信用总额度为元人民币以前给予的信用额度自动取消，可循环使用，信用期限为开具销售发货后的天。如有任何问题，欢迎随时打电话与我公司财务部联系，电话，传真真诚希望与贵公司保持长期的合作关系。财务经理公司财务部信用审核书未核准尊敬的公司小姐先生贵公司年月日的信用申请，我们已经审核。但是，我们非常遗憾和抱歉，我们暂时无法给予贵公司新的信用额度。我们建议我们的业务部门与贵公司从事现款业务。
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