1、录等，以判断授信对象有无完备的借款资格足够的还款能力和充分的还款意愿，这是授信业务风险防范的基础。必须建立严密的授信业务操作规程，保证授信决策所依据信息资料的真实准确和完备。内部控制制度不完善，授信建议权和审批权过分集中，缺乏有效的约束机制。权力过分集中在个或几个职员身上，授权人依靠的只是受权人的忠诚和能力，对受权人的权力制约和行为约束不够，容易引发金融案件，会给银行带来很大损失。职员工作能力和责任心差，导致工作失误或疏忽，或为了个人私利，对银行进行欺诈，如向上级提供关于授信对象的虚假信息正态分布,的第个分位数是表年后级债券价值变化及债券价值分布年末评级评级变化的概率远期价格价值变化违约资料来源,图级债券年期远期价格和价值变化违约概。
2、大增加。如果经济形势片大好，违约的相关性就有所下降。而和的模型都是从企业资产的相关性模型得出违约和转移概率，这点将在下文详细论述。为了简化计算，用股票价格作为企业资产价值的替代对模型准确性会有重要影响的假设。首先，估计了各个债务人股票收益的相关性，模型由股票收益联合分布推导出信用质量变化之间的相关性。对企业证券的评估办法采用莫顿年提出的期权定价方法。企业资产价值服从标准的几何布朗运动其中，和分别为企业资产瞬间收益率的均值和方差。时间预期值服从分布，进步假设企业有非常简单的资本结构，只通过证券和时间到期的面值为的零息债务工具融资，当前市值为，那么企业的资产负债表就简单地表示为表表莫顿提出的企业资产负债表资产。
3、及时的受理，或虽有公正的审判但没有实际有效的法庭执行等。法律变更法律变更，使在变更之前签署的在变更后仍未到期的信贷协议及其他法律文件变为无效或不完备的文件，得不到变更后的法律的保护。如在担保法实施之前，以房地产土地交通工具等财产设定的抵押，无须办理抵押登记，担保法出台后，要求以上述财产设定抵押权必须进行登记，否则抵押无效。在这种情况下，如果借款人不配合银行去办理抵押登记，银行原来持有的抵押就没有任何意义。法律文件不完备银行在办理信贷业务时，没有按法律规定的要求，与授信对象签署完备的法律文件，致使债权不完整，不能得到法律的充分保护。如财产抵押，不但需要抵押与受押双方签订合法的完备的抵押协议，而且需要到有关部门办理抵押协议登记，缺任何项都不能得到法律的保护。交易。
4、率违约远期价格价值变化笔贷款或债券资产组合的值以上是对单债券值的计算，下面将对由两个债券组成的资产组合的值进行计算。考虑初始评级分别为和两个债券组成的资产组合。转移矩阵如表所示，假设两者之间没有相关性，可以得出联合转移概率。表级和级债券零相关性下的联合转移概率债务人级违约债务人级违约例如，债务人和债务人仍保留同样级别的联合概率还是级，还是级为。但考虑到贷款或债券资产组合的分散化效应，实际情况并非如表所示。在个资产组合中，两个债券的相关性对最终具有决定性影响，因此如何准确估计资产之间的相关性就成为资产组合分析中的难点。般而言，同地区同行业内的企业相关性比不同地区和不同行业内的企业高，相关性也随经济周期中经济状况变化而变化。如果经济陷入衰退，多重违约的可能性就大。
5、险。汇率变动或利率变动使借款人在贷款到期时实际还款金额增加，而正常的经营又不能产生足够的现金流量来弥补。授信对象账户被查封，不能动用资金还款。即借款人在贷款到期时因各种原因被法庭冻结账户，不能提取资金还款，或在贷款到期前因各种原因被清盘，正常的运营被停止，没有足够的现金流量来还款。授信对象没有还款意愿，有能力还款但不愿还款。这种情况在法制及社会征信体制不健全的环境下经常发生。般来说，借款人不愿还款有以下原因借款人将还款资金挪作他用。借款人有欺诈行为，携款出逃等。二流动性风险流动性风险也是银行的种主要风险。流动性风险是指短期资产不足以用于支付短期负债或额外的资金流出，即两者不匹配导致的风险。银行通常筹集短期资金，贷出长期资金，因此资产和负债之间会存在期限缺口，。
6、略第三节商业银行加强风险管理的背景第四节中国银行信贷风险管理体系第二章信用评级与风险分类第节客户信用评级体系第二节评级中的定性分析与定量分析第三节违约概率的测算第四节中国银行客户信用评级体系第五节贷款风险分类体系第六节现行贷款风险分类标准第七节贷款风险分类与贷款准备金提取第三章客户统授信管理第节统授信概述第二节客户整体信用风险评价第三节客户整体信用风险控制第四节授信额度管理第五节集团客户统授信管理第六节统授信监控第四章客户准入与退出管理第节客户准入与退出政策建立背景第二节客户准入与退出管理政策第三节客户准入与退出管理的实施与发展第五章授信业务授权管理第节授权管理的基本内容第二节授信业务授权管理方案第六章授信决策机制第节的尽职调查第二节民主的集体评审第三节严格。
7、会加重流动性危机，从而导致银行破产。三市场风险市场风险是指因市场变化而导致财务状况发生不利变化的可能性。对银行来说，市场风险指市场变化给银行带来财务损失的可能性。因市场变化导致借款人财务处境困难而不能按期偿还银行贷款的，对银行来说仍然是种信用风险，而不是市场风险。银行经营信贷业务面临的市场风险主要是利率风险和汇率风险。利率风险是指由于市场利率水平变化给银行带来损失的可能性，汇率风险是指由于外汇价格变动给银行带来损失的可能性。利率风险和汇率风险可能造成银行信贷业务收入的损失，对信贷资产的安全也会产生不利影响。如资金市场求大于供使利率升高，而贷款使用固定利率，则银行预期的利息收入要减少甚至出现利息收入小于利息支出。汇率的变化同样有可能使银行在存放款货币匹配不当的。
8、从均值为零，方差为的正态分布，对同级别债务人都相同。如果表示级债务人违约概率，违约时资产价值，就有这可以转换成正态的阈值，图中左边尾部以下部分就是。根据式，当满足以下条件时，违约就会发生。这里收益服从正态分布，。是和累积概率致的标准正态分布的阈值。引发违约的资产价值使，这里有这也被称为是‚违约距离‛。为得到联合概率分布阈值是必须的，计算联合概率分布不需要观察资产价值，估计它们的均值和方差。只要能得到关键资产价值，就可以估计预期资产收益和资产波动性。目录第章风险与风险管理第节风险范畴与信贷风险种类第二节信贷风险管理策。
9、这种期限的不匹配会导致流动性风险增加和流动性成本上升。银行的流动性状况还受融资项目的资金运用和资金来源的时间安排的影响，称为资金来源和运用的时间缺口，这缺口的大小及其时间上的稳定程度将影响着银行总体的流动性状况。流动性风险也意味着筹资困难的风险。银行的筹资能力方面取决于银行的信用等级，另方面取决于银行的筹资政策。如果银行的信用等级下降，筹资成本将上升如果银行过度依赖外部融资，且其筹资行为出现不正常的波动或反复，则其在金融市场上的资信将会收到影响，进而影响其筹资能力。流动性严重不足将导致金融机构倒闭破产。例如，由于重大客户的违约引起的巨大损失将造成金融机构日后流动性不足，进而导致挤兑的产生或其他金融机构出于防范违约风险的目的而取消对其的信用额度，这两者反过来又。
10、对方授权不足即交易对方签署借款合同的代表没有得到合法的充分的授权，如没有全体董事签字的董事会授权书等。银行明知借款人使用信贷资金从事非法活动而放款，使银行信贷资产得不到法律保护。五操作风险操作风险是指银行在处理业务时操作失误或操作不当而造成损失的可能性。操作风险会给金融机构带来巨大的损失。英国历史最长的商人银行巴林银行，因其新加坡分行高级职员利森越权交易而损失巨大，最后被其他银行收购，就是个典型的没有控制好操作风险的例子。信贷业务的操作风险产生于做出授信决策所依据的资料和信息不完整或不真实，不能有效地识别量度和控制授信风险。银行在做出授信决定前，必须对授信对象本身及其周边环境进行充分的调查了解，包括其资产负债状况经营管理情况发展前景与本行及其他金融机构的往来。
11、情况下遭受汇率损失。同样，利率和汇率的变动会导致信用风险的激增，从而影响信贷资产的安全。四法律风险法律风险是指交易合同不能得到法律保护的可能性。在现阶段，我国商业银行所面临的法律风险较为突出，主要体现在合法债权得不到法律保护立法空白。立法落后于经济发展，使债权人在寻求法律保护时，没有适用的法律。我国社会主义市场经济体制建立时间不长，立法落后于实践，企业借改制之机逃废银行债务的现象十分普遍，这在很大程度上是由于没有适用的法律来保护银行的债权。执法不力和司法不公。我国目前银行面临的最大的法律风险，是有些地方的司法部门执法不力或司法不公。由于主观和客观的原因，许多地方司法当局对银行合法债权的保护远远落后于对本地企业的法律保护，表现在银行正当的债权诉讼不能得到公正和。
12、负债股权风险资产债务股权总计总计在这个框架下，如果债务到期时，资产价值小于给债券持有者允诺的支付就算违约。图显示时间里资产价值的分布，债务到期时违约概率是以下阴影部分的面积。图资产价值违约概率时间将莫顿的模型引申，将信用质量变化反映在图当中。该图将资产收益分布划分为若干段，反映了年期正态资产收益率分布，均值为零，单位方差。信用评级的阈值与级债务人转移概率致。图中的右边表示级上升为级的概率，和之间的面积表示从级上升到级的概率。的左边表示违约概率是。图级公司标准正态分布曲线评级违约仍在概率表级和级债务人转移概率和信用质量的阈值级债务人级债务人年后的评级概率阈值概率阈值违约根据莫顿模型，假设任何段时间后正态的收益仍服。
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