1、前加壹。如月日，应写成零壹月壹拾伍日。再如月日，应写成零壹拾月零贰拾日。票据出票日期使用小写填写的，银行不予受理。大写日期未按要求规范填写的，银行可予受理，但由此造成损失的，由出票入自行承担。第六节报表统计上报规定摘自永财规字第号为加强门店销售款的财务监控力度，统销售上报口径，保证销售额数据的准确致性，现对销售款的上报作如下规定第项销售日报表管理规定收银在银行结帐时点收取的所有现金都必须解缴银月日前交给营销部门确认。收到品类科确认过的差价补贴后记入供应商应收款中。返利人员在本月日前，将品类应收差价补贴情况表交给分公司总经理和财务管理中心收入监控专员，同时将各分公司汇总。五营销操人员入其他应收款应收消费补差款科目。每月核对其他应。
2、收款应收消费补差款科目和差价补贴明细表是否致。四财务返利管理人员汇总确认根据差价补贴明细表，填写成张品类差价品类汇总表，每上都加盖现金付讫章。每日按门店登记差价补贴明细表，每日报营销部。每月汇总补差让利金额并在当月日前将上月日本月日的差价补贴明细表报财务部返利管理员。每日根据销售让利单进行制证，计补差依据购置商品发票复印件及或报纸广告粘附在销售让利单后通知顾客前往分公司财务部领取差价。三财务出纳根据门店审核手续齐全的销售让利单给付顾客补差金额，在顾客原始发票背面和让利单售让利单并确认柜长或指定柜组人员带领顾客前往服务台领取销售让利单并让顾客填写相关信息，必须注明发票号，在发票背面加盖补差章，填全补差章相关信息。由柜长门店经理确。
3、签字将顾客带来的差政策的不同，为加强对补差的监控，现特制定下述操作规范，望福州分公司遵照执行操作规范及职责柜长检验补差是否符合权益保障条款，及原始发票确认顾客出示的或报纸广告是否符合。二填写销间内未收回差价补贴款的，返利结算员应对营销人员进行催收，返利人员未对营销人员发出书面催收书的，逾期予以处罚。六执行时间本操作流程从年月日开始执行。第二项粤闽地区消费者补差操作规范鉴于福州分公司消费者补笔，对收银人员或财务主管理予以处罚。返利部门未按时催收差价补贴明细表的予以处罚。营销部门未按时将品类差价补贴门店汇总表确认后交财务部，逾期予以处罚。营销部门不及时催收差价补贴款，逾期予以处罚。在规定时认可收回之差价补贴款。五考核制度差价补贴的。
4、确认各门店财务人员必须仔细核对保证原始数据的准确性，各分公司返利人员及时进行数据整理以反馈给营销部门及时收回差价补贴款。门店差价补贴手续不全或错漏的，每发生和财务管理中心收入监控专员，收入监控专员将各分公司汇总。三营销部门分公司营销部门各品类相关人员在日前将品类差价补贴门店汇总表确认后交分公司返利部。分公司营销部各品类负责人应在每月终了前，收回上月确额品类经理确认收到营销部门确认的品类差价补贴门店汇总表后将各品类可收回金额对应各品牌填入各品类小组销售毛利完成情况表中的差价补贴栏中。返利部相应人员在日前将品类差价补贴可收回情况表交分公司总经理表，并汇总成张品类差价补贴门店汇总表，汇总表中明细项不变只是依品类汇总日前给营销部门确认。
5、品类差价补贴门店汇总表品类品牌型号原发票日期补差日期原发票金额现发票金额补差金额是否可收回供应商名称可收回金差价补贴明细表报财务部返利结算员。差价补贴明细表补差日期品类品牌型号原发票日期原发票金额现发票金额补差金额合计财务主管门店经理二分公司返利部分公司返利相应人员在每月日跟催各门店上交差价补贴明细准,收银员将作废的原发票与新开立的红字发票存根联装订在起，门店财务主管每天根据销售让利单登记差价补贴明细表，门店经理签字确认，同时将销售让利单附在差价补贴明细表后按月归档。每月日前将上月日至本月日的票金额已补差金额等，其中原发票日期为第张发票日期，差价补贴时限以第张发票日期为准。消费者补差专用章样式消费者补差专用章原发票日期原销售单。
6、原发票金额补差金额补差日期以第张发票日期为，由该商品所在柜柜长签字确认后门店经理审核，交收银台由收银员开具与原发票致的红字发票后，根据降价后的金额开立新的发票，在新开发票的客户联后加盖的消费者补差专用章中录入原发票日期原销售单原发。四操作流程门店消费者凭或市场同类商品的广告单以及在购买商品的发票到商场要求补差，填写统印发的销售让利单将顾客带来的补差依据粘贴在后购置商品发票复印件及或报纸广告。四操作流程门店消费者凭或市场同类商品的广告单以及在购买商品的发票到商场要求补差，填写统印发的销售让利单将顾客带来的补差依据粘贴在后购置商品发票复印件及或报纸广告，由该商品所在柜柜长签字确认后门店经理审核，交收银台由收银员开具与原发票致的红字。
7、票后，根据降价后的金额开立新的发票，在新开发票的客户联后加盖的消费者补差专用章中录入原发票日期原销售单原发票金额已补差金额等，其中原发票日期为第张发票日期，差价补贴时限以第张发票日期为准。消费者补差专用章样式消费者补差专用章原发票日期原销售单原发票金额补差金额补差日期以第张发票日期为准,收银员将作废的原发票与新开立的红字发票存根联装订在起，门店财务主管每天根据销售让利单登记差价补贴明细表，门店经理签字确认，同时将销售让利单附在差价补贴明细表后按月归档。每月日前将上月日至本月日的差价补贴明细表报财务部返利结算员。差价补贴明细表补差日期品类品牌型号原发票日期原发票金额现发票金额补差金额合计财务主管门店经理二分公司返利部分公司返利相。
8、应人员在每月日跟催各门店上交差价补贴明细表，并汇总成张品类差价补贴门店汇总表，汇总表中明细项不变只是依品类汇总日前给营销部门确认。品类差价补贴门店汇总表品类品牌型号原发票日期补差日期原发票金额现发票金额补差金额是否可收回供应商名称可收回金额品类经理确认收到营销部门确认的品类差价补贴门店汇总表后将各品类可收回金额对应各品牌填入各品类小组销售毛利完成情况表中的差价补贴栏中。返利部相应人员在日前将品类差价补贴可收回情况表交分公司总经理和财务管理中心收入监控专员，收入监控专员将各分公司汇总。三营销部门分公司营销部门各品类相关人员在日前将品类差价补贴门店汇总表确认后交分公司返利部。分公司营销部各品类负责人应在每月终了前，收回上月确认可收。
9、之差价补贴款。五考核制度差价补贴的确认各门店财务人员必须仔细核对保证原始数据的准确性，各分公司返利人员及时进行数据整理以反馈给营销部门及时收回差价补贴款。门店差价补贴手续不全或错漏的，每发生笔，对收银人员或财务主管理予以处罚。返利部门未按时催收差价补贴明细表的予以处罚。营销部门未按时将品类差价补贴门店汇总表确认后交财务部，逾期予以处罚。营销部门不及时催收差价补贴款，逾期予以处罚。在规定时间内未收回差价补贴款的，返利结算员应对营销人员进行催收，返利人员未对营销人员发出书面催收书的，逾期予以处罚。六执行时间本操作流程从年月日开始执行。第二项粤闽地区消费者补差操作规范鉴于福州分公司消费者补差政策的不同，为加强对补差的监控，现特制定下。
10、述操作规范，望福州分公司遵照执行操作规范及职责柜长检验补差是否符合权益保障条款，及原始发票确认顾客出示的或报纸广告是否符合。二填写销售让利单并确认柜长或指定柜组人员带领顾客前往服务台领取销售让利单并让顾客填写相关信息，必须注明发票号，在发票背面加盖补差章，填全补差章相关信息。由柜长门店经理确认签字将顾客带来的补差依据购置商品发票复印件及或报纸广告粘附在销售让利单后通知顾客前往分公司财务部领取差价。三财务出纳根据门店审核手续齐全的销售让利单给付顾客补差金额，在顾客原始发票背面和让利单上都加盖现金付讫章。每日按门店登记差价补贴明细表，每日报营销部。每月汇总补差让利金额并在当月日前将上月日本月日的差价补贴明细表报财务部返利管理员。每。
11、根据销售让利单进行制证，计入其他应收款应收消费补差款科目。每月核对其他应收款应收消费补差款科目和差价补贴明细表是否致。四财务返利管理人员汇总确认根据差价补贴明细表，填写成张品类差价品类汇总表，每月日前交给营销部门确认。收到品类科确认过的差价补贴后记入供应商应收款中。返利人员在本月日前，将品类应收差价补贴情况表交给分公司总经理和财务管理中心收入监控专员，同时将各分公司汇总。五营销操人员操作根据出纳每日报的差价补贴明细表，及时联系供应商，提出解决方案和收款计划。相应品类负责人员本月日前确认当月品类差价表并交与财务返利管理人员，消费者补差要求在次月内全额或加倍收回，补差回收要求在发票折扣折让中体现，以账扣方式或银行结算方式收回。每月。
12、终了前，收取上月已确认可收回的差价补贴款。二罚则对违反规定进行补差的责任人视情节轻重处以上元罚款，直至开除。财务出纳未及时准确登记差价补贴明细表的，返利管理员未及时准确汇总应收消费者差价汇总表的，处元罚款。营销部未按时收回补差的，对责任人处补差金额的罚款。三附表差价补贴明细表门店名称序号补差日期补差让利单号品类品名规格原发票日期原发票金额补差金额备注合计制单第五节正确填写票据和结算凭证的基本规定银行单位和个人填写的各种票据和结算凭证是办理支付结算和现金收付的重要依据，直接关系到支付结算的准确及时和安全。票据和结算凭证是银行单位和个人凭以记载账务的会计凭证，是记载经济业务和明确经济责任的种书面证明。因此，填写票据和结算凭证，必须。
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