1、大转移和中国西部大开发战略向深度推进形势下，市有了更多参与国际国内产业分工与合作机会。方面，产业转移方向与重点有了新变化，西部地区日益成为投资热点另方面，西部大开发政策更加向能源矿产特色产业及基础设施等领域倾斜，市成为省加快新型工业化进程重要战略区域。本项目正是在这样背景下提出。项目立足于市城市总体发展规划，以市规划城市物流园区为基础，利用片区独特区位优势，投资建设个鞋业有限公司，成为立足西部，辐射周边，面向东南亚及南亚地区大中型鞋业生产企业，促进片区社会经济发展。项目所在地社会经济特征市社会经济概况地理位置和行政区划市位于高原中部和市西南部，距城区公里,东经北纬南北长约公里，东西宽约公里总面积平方公里。市历史上曾是古代南方丝绸之路重要站口，是通往滇西个地州，并经畹町直接与缅甸相连交通重镇，历为门户，素有连然金方，螳。

2、内继续向印度巴基斯坦泰国越南等劳动力成本更低地区转移。国内制鞋行业东鞋西移蔚然成风目前皮鞋行业出现了生产能力从东南沿海向西部地区转移趋势，国内皮鞋行业生产布局将在近几年发生重大变化。世纪年代，制鞋业从发达国家大量向中国沿海地区转移，经过年发展，浙江广东等沿海地区制鞋业已相当发达，竞争日趋激烈。近年来，部分企业开始把生产车间向西部地区转移，以期利用西部资源丰富价格低廉原料和劳动力资源，降低生产成本，实现二次创业。东鞋西移并不意味着东部不再生产和销售皮鞋，主要是中低档皮鞋生产能力西移，东部地区今后将成为中高档皮鞋加工基地和销售中心，而西部地区在定时期内会成为中低档皮鞋生产基地。造成东鞋西移原因主要是企业为了降低生产成本和开拓西部市场。西部地区提供了全国半以上牛羊猪等生皮资源，长期以来这些生皮被长途运输到东部沿海地区加工成。

3、类总论项目背景项目名称有限公司鞋业基地建设工程项目承办单位概况有限公司成立于年，其前身是市农业局与四川省井研县农业局合资成立的，由于经营体制及其他因素的影响，企业经营效益不甚理想。撤县建市后，按照属地管理的原则划归连然镇企业办管理，通过连然镇招商引资，由林时营先生买断并接管该企业。过年发展，浙江广东等沿海地区制鞋业已相当发达，随着沿海发达省区土地劳动力等成本优势逐渐丧失，竞争日趋激烈，产业结构进入调整与升级阶段，大量劳动密集型资源依赖型产业向中西部地区转移，近年来，部分企业开始把生产车间向西部地区转移，以期利用西部资源丰富价格低廉原料和劳动力资源，降低生产成本，实现二次创业。市位于中部和市西南部，距城区公里,是通往滇西和缅甸必经之地，随着至曼谷公路和泛亚铁路中线西线经过建设，交通枢纽地位将更为加强，在新轮世界范围内产。

4、二是以温州台州等地为代表浙江鞋业基地，主要是生产中低档鞋三是以成都重庆为代表西部鞋业基地，主要生产女鞋四是以福建泉州晋江等地为代表鞋业生产基地，主要生产运动鞋。制鞋行业未来发展趋势全球制鞋产业有继续向低成本国家迁移趋势制鞋产业是劳动密集型产业。过去多年，在发展中国家低工资比较优势下，全球皮具产能向发展中国家转移。中国因此成为全球制鞋类最大生产国。但随着中国经济持续性快速发展，劳动力成本也开始逐渐上升。进入年以来，中国东部沿海地区屡屡出现民工荒，实际上反映了劳动力心理薪酬预期已经开始上升。但是用人单位由于激烈国际市场竞争，并不愿意大幅度提高薪酬水平。于是出现了在即定工资水平下，工人不愿意到这些地区工作现象。这种情况如果继续得到发展，那么中国以低劳动力成本为基础制鞋产业未来发展前景将受到限制，制鞋行业产能可能会在全球范围。

5、。除各细分市场对鞋款式和用料日趋转变外，各类鞋消费结构也有变化。皮鞋销售比重由早期已上升至目前。消费群也由原来城市扩展至农村地区，产品也开始由低级次向中高级次发展。据调查，消费者普遍接受每双元人民币皮鞋，其中，在大陆沿海城市，元左右人民币大陆本土皮鞋则最受欢迎。进口皮鞋虽然在用料做工方面比本土产品优胜，但由于价格昂贵市场占有率并不高，因此本土皮鞋仍是中国市场主导。近几年，我国年消费鞋类近亿双，已超过美国消费量亿双，居世界首位。按近几年国内市场发展趋势，我国鞋类市场还将进步扩大，档次将不断提高。中国鞋业现状经过近年快速发展，中国皮鞋业平均每年增长率，大大高于中国增长速度。近年来，中国每年生产各种鞋亿双，占世界制鞋总量，是世界最大鞋业制造基地。中国又是世界第二大鞋类消费市场，占全球消费总量，仅次于美国。中国也是世界上最大。

6、川宝地之称。年，市总人口万，年月经国务院批准撤县设市,成为市辖第个县级市。市辖镇，乡八街温泉连然青龙草铺禄脿太平个镇和六街鸣矣河县街个乡，有个村民委员会，个村民小组，个自然村，个社区居民委员会，个居民小组。市山川秀美气候宜人，依托省会中心城市，具有优越地理位置和良好投资环境。目前已成为省及其大西南地区重要冶金盐磷化工基地，并初步形成了以冶金磷盐化工建筑建材为支柱工业体系，年全年完成工业总产值亿元，工业从业人员近万人，全员劳动生产率元人。自然资源自西汉开发盐铁以来，便有盐池鞅掌，利及牌欢之说。全市现已探明盐矿储量为亿吨，平均品位，居全国内陆型盐矿第二位，钙芒硝储量亿吨，平均品位磷矿储量亿吨铁矿储量万吨还有锡铜锌铝土硅矿石英沙石灰石白云石及花岗岩等矿藏。境内有矿种个，已开发利用种仅主要矿种岩盐芒硝磷矿可采部分，潜在经济价。

7、革，然后再输送给东部皮鞋生产企业。这种皮在西鞋在东状况不符合市场经济资源合理配置要求，对于制鞋企业来说，增加了生产成本。东鞋西移则可有效地降低生产成本。此外，东鞋西移有利于企业开拓西部市场。本项目目标市场制鞋企业今后产品市场潜力仍是内销市场。随着中国经济全球体化步伐加快和加入后进口关税降低，中国皮鞋需求和进出口量在今后若干年内，必定有更大幅度增加和提高。中国作为世界皮鞋加工中心和销售中心地位仍将持续若干年，据世界皮鞋专家和市场权威预测，中国皮鞋行业大好发展时期将起码持续到本世纪中期。本项目建成投产后产品目标市场定位于立足中国国内市场，向东南亚市场猛进发展。据统计，年中国共生产鞋亿双，到年达到亿双。年至年这年间中国制鞋工业出现了三级跳式快速发展，即年至年是助跑阶段，年年产量增至双，为第级跳年年产量增至亿双，为第二级跳年。

8、元。经计算，年折旧费万元，摊销费共分五年摊销，每年万元。维修费用按照固定资产原值计算，其他费用按照固定资产原值计算，为简化计算，折旧费维修费其他费用全部计入制造费用中。固定资产折旧费无形资产及其他资产摊销表详见附表。营业收入估算正常年新增营业收入为万元含增值税，生产皮鞋万双，按照元双计算。营业税金及附加和增值税本项目征收增值税，按销项税款进项税款计算，销项税率按照计算。城市维护建设税按增值税计算，教育费附加按增值税计提。经计算，企业年上交增值税万元，税金及附加万元。营业收入营业税金及附加和增值税估算表详见附表。利润及利润分配估算项目达产后，正常年利润总额为万元，企业所得税万元正常年所得税按计，年税后利润为万元，盈余公积金按照年税后利润计提。投资利税率利润总额年增值税营业税金及附加投资总额。投资利润率利润总额投资总额。。

9、量达到亿双，完成了第三级跳。年产量进步增至亿双，平均年可为全世界每人生产双鞋。中国制鞋工业跳跃式发展，带动了中国鞋类出口快速增长。据海关统计，年至年，中国鞋类出口分别为亿美元亿美元亿美元亿美元和亿美元。目前，全国制鞋业有万多家，大中型制鞋企业有多家，从业人员达多万人。我国年产鞋量已达亿双，出口近亿双，国内年消费量达多亿双，我国鞋业在世界鞋业之版图中已占了以上份额，我国已经成为全球最大鞋类生产大国出口大国和消费大国。我国生产鞋类以中低档为主。皮鞋年产量约亿双，占全球皮鞋总产量，中低档次皮鞋市场占有率达到。年我国共出口各类鞋亿双，同比增长，增幅降低个百分点，出口金额达到亿美元，同比增长，增速提高了个百分点。年，我国出口皮鞋等受限鞋类品种亿美元，增长，比总体出口增幅低个百分点。中国鞋类市场可细分为四大部分皮鞋胶鞋布鞋及塑料。

10、第年生产负荷，第二年生产负荷为，第三年正式达产，负荷。产品总成本产品名称及生产规模根据市场及企业经营情况，确定本项目年生产皮鞋万双。产品总成本费用当项目达到设计生产能力时，年总成本费用万元。总成本费用估算表详见附表。产品成本估算依据原材料燃料与动力原材料燃料与动力消耗按工艺方案消耗指标计算，价格按市场现行价格含税计算。工资及福利费工资是指生产工人工资及合理奖金福利补贴等。其他人员工资福利计入管理费用。工人年工资及福利按元计算。本项目工人定员为人。折旧和摊销本项目固定资产投资形成固定资产根据适当加快折旧原则，按照固定资产分类折旧法估算，房屋及建筑物折旧年限按年残值按计算，年折旧率为，生产设备及其他平均折旧年限按年残值按计算，年折旧率为，无形资产按照年摊销，递延资产按年分摊。本项目形成固定资产价值元，无形及递延资产。

11、润与利润分配表详见附表。项目投资现金流量分析通过对本项目全部投资现金流入现金流出分析，可得出如下财务指标所得税前财务内部收益率。财务净现值万元。静态回收期年包含建设期。所得税后财务内部收益率。财务净现值万元。静态回收期年包含建设期。项目投资现金流量表详见附表。资产负债分析该项目最大负债率为，各年资产负债率均小于。资产负债表详见附表。不确定因素分析盈亏平衡分析固定成本年营业收入年增值税营业税金及附加年可变成本理标准具有充分弹性敏感性和适应性管理组织，加强管理者自身素质提高，以先进管理理念和创新意识促进项目公司良性发展。项目公司应针对高级管理人员和高级技术人员建立多种激励方式，为所有员工事业发展提供良好平台和机会，使员工利益和公司发展紧密相连，以较强企业凝聚力为公司发展奠定坚实基础。市场风险市场风险是导致产品商业化产。

12、就达多亿元。连然镇基本情况连然镇位于市东南部，是市城市中心镇和市通往滇西公路咽喉要地，距省会市千米。地处东经，北纬之间，平均海拔米。它东连太平镇，西靠县街乡草铺镇，南接鸣矣河乡，北临温泉镇，具有较好地理位置和区位优势。全镇总面积平方公里，地势西高东低，呈三级阶梯状，属山原红壤区，主要有红壤紫色土水稻土个土类辐射。本项目生产规模经过多方论证，项目达产后，其产品市场销售不成问题。根据市场需求和项目承担单位资建设期贷款利息铺底流动资金构成。因为本项目无建设期贷款利息，则本项目总投资为万元。资金筹措资金用款计划根据项目工程建设进度安排建设期为年，投产期年，第四年即可达产。资金用款计划与筹措本项目投资总额万元，由企业自筹资金解决。投资计划与资金筹措表详见附表。第十四章财务评价评价说明项目计算期拟定为年，建设期年，经营期年，投产。

参考资料：

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[14]（新项目）万件汽车轮胎轮毂装配合成、万件高技术物流料架生产项目可行性投资商业计划书（复件）（第94页，发表于2022-06-24）

[15]（新项目）万件套实木、PE软体家具项目可行性投资商业计划书（复件）（第21页，发表于2022-06-24）

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[19]（新项目）万件兽用感舒康高技术生产业化项目可行性投资商业计划书（复件）（第49页，发表于2022-06-24）

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