1、表。表序号材料名称单位年用量折算单砖成本元原材料粉煤灰元炉渣元生石灰元动力水元电元总成本费用总成本费用包括原材料及辅材料燃料及动力工资及福利费制造费用管理费用财务费用销售费用。成本费用测算详见附表。成本分析生产期平均单位成本费用构成见表。表单位元块原材料动力工资福利制造管理财务营业合计原辅材料燃料及动力其原辅材料燃料及动力价格均为到厂价，达产后年直接原辅材料为万元，年需燃料及动力为万元。工资及福利费劳动定员本项目定员为人。其中管理人员人，生产人员人。工资及福利费根据当地工资水平，本项目设定年均工资为元，全年工资支出为万元。折旧修理及摊销费用土建工程设备及工器具购置和安装工程全部形成固定资产，工程建设其他费用转入固定资产。本项目固定资产原值为万元，固定资产折旧费按平均年限法计算，折旧年限为年，净残值率为，年均折旧费为万元。修理费按折旧额。

2、室控制系统供水供汽化验维修仓库总平面及堆场门卫备品备件及工器具第二部分工程其它费用建设单位管理费生产职工培训费生产家具购置联合试运行补差费勘察设计费环评费绿化费土地购置费第二部分费用合计第三部分基本预备费第二三部分费用合计第四部分动态投资建设期贷款利息固定资产投资第五部分铺底流动资金总计资金筹措建设投资资金本项目建设投资共计万元。债务资金拟使用银行贷款，贷款额为万元，借款年利率按照年中国人民银行规定，名义年利率按计取，每年计息次，建设期为年，其建设期利息为万元。其余计万元全部为自有资金即资本金，满足国务院关于固定资产投资项目试行资本金制度通知国发号建材行业项目资本金比例为以上要求流动资金该该项项目目投投产产后后需需投投入入流流动动万万元元其其中中计计万万元元利利用用企企业业自自有有资资金金其其余余申申请请银银行行贷贷款款贷贷款款年年利。

3、强度高，可配制特殊用途建筑工程用混凝土。粉煤灰混凝土用于钢筋混凝土预制构件，水泥制品管砌块，可改善加工性能，节约振捣能量，改善制品外观质量，降低水泥单耗，节约材料成本。用于制造建筑用墙体材料我国五六十年代就开始研究用粉煤灰等工业废渣做原料生产建筑用墙体材料，现在该技术已十分成熟。该技术因受中国传统建材粘土砖制约而没有大面积推广，随着人们环保意识增强和对粘土资源保护环保型建材粉煤灰砖将会普及推广。本项目产品市场分析及预测进进入入二二十十世世纪纪也也将将是是我我国国住住宅宅建建筑筑大大规规模模发发展展时时期期大大规规模模房房屋屋建建筑筑对对占占房房建建材材料料墙墙体体材材料料而而言言无无疑疑是是加加速速发发展展大大好好时投产后第年达产率为，以后各年均为。价格本项目评价采用原燃材料及动力价格是根据厂方提供当地现行价格。原燃材料及动力到厂价格。

4、表表项目进度表表示期表示二期工序时间月编制报批可行性报告工艺施工图设计设备订货土建安装装修室外工程试车竣工项目总投资估算及资金筹措投资估算编制原则本工程项目建议书投资估算是以同规模类似工程概算指标为基础，根据该工程基本情况及国内目前设备价格水平，以及当地目前材料价格水平，把上述概算指标调整后采用并进行估算。估算范围整个生产工艺工程及必要辅助生产工程。不含生活设施投资费用。项目总资金和总投资总投资建设投资铺底流动资金万元总资金建设投资全部流动资金万元投资总估算本工程投资总资金估算为万元，其中建设投资万元，流动资金万元其中铺底流动资金万元。蒸压粉煤灰砖生产线建设投资估算表见表。表蒸压粉煤灰砖生产线建设投资估算表工程项目名称估估算价格万元建筑工程安装工程设备购置其它总价总投资第部分建设工程主要生产工程原料处理配料混合成型养护辅助生产工程配电。

5、排放灰主要用于建材回填筑路建工农业等。我国粉煤灰利用率可达。粉煤灰颜色为浅灰深灰色密度粒度，大部分为以下。到目前，发达国家粉煤灰利用率己高达，而我国目前利用率仅为左右，因此，要在十二五期间大力推行粉煤灰有效综合利用技术。这是建设资源节约型环境友好型社会要求。粉煤灰应用用于土木建筑工程，配置高强度粉煤灰混凝土从世纪年代初期开始，我国粉煤灰混凝土经近半个多世纪开发历程，目前已被广泛应用在土木工程包括水利工程建筑工程预制混凝土制品及预拌混凝土等方面。粉煤灰混凝土用于大坝道路隧道与港湾下水道等，效果是和易性好，水密性好水化热低，膨胀收缩小，后期强度高，耐海水侵蚀性强，耐化学腐蚀性强，可配制特殊用途土木工程混凝土。粉煤灰混凝土用于现场浇制工业和民用建筑柱梁板基础地面等，其效果是和易性好，改善混凝土浇捣性和装饰性，可按指定强度指标设计混凝土，长期。

6、取，年费用为万元。管理费用企业管理费中含管理人员工资福利保险办公费差旅费等，按生产成本计提，年费用为万元。财务费用本项目企业自筹资金作为资本金处理，故未考虑资金成本利息支出包括长期借款利息和流动资金借款利息两部分。营业费用包括运杂费广告费等相关费用，按照元块计提，年费用为万元。项目达产后总成本费用为万元，年经营成本为万元。以上详见附表总成本费用估算表产品销售收入销售税金及附加本项目根据市场价格情况，设定产品销售价格元块。达产后年销售收入为万元。销售税金及附加销售税金及附加中，增值税税率为，城乡维护建设税及教育费附加分别为增值税和。年销售税金及附加为万元，增值税万元。详见附表销售收入销售税金及附加估算表财务分析有关数据说明所得税按照中华人民共和国企业所得税暂行条例规定，所得税按应纳税所得额计取，本项目在进行经济评价时未考虑免税政策，如若。

7、率率为为技术经济分析与评价编制依据本经济评价编制依据为项目可行性研究报告推荐技术方案产品方案建设条件建设项目经济评价方法与参数第三版及国家现行财税政策会计制度与相关法规。规模及产品品种设计规模年产亿块蒸压粉煤灰标砖。产品品种产品主要为标准民用砖，规格尺寸强度等级。主要用于承重结构建筑，产品质量应符合国家建材行业标准要求。根据市场需求，更换模具可生产小型空心砌块多孔砖盲孔多孔砖路面砖等其它种类产品。产品总成本费用测算计算参数计算期及达产率本项目财务评价计算期年，其中建设期年，生产经营期年。项目达产率为备能够满足项目服务需求。项目主要技术经济指标表主要技术经济指标览表序号指标名称单位指标备注项目规模年处理粉煤灰万吨蒸压粉煤灰标准砖块年亿设备装机容量千瓦总耗电量千瓦时年总用水量立方米年循环水利用率原燃材料消耗粉煤灰吨年炉渣吨年生石灰电石渣吨。

8、模较为合理，产品附加值较高，在该技术经济评价中，项目自身具有较强实现自身盈亏平衡能力，适应各种因素变化能力较强，具有较强抗风险能力。该项目生产产品属于国家和地方鼓励和支持资源综合利用循环经济项目，符合国家产业政策，并享有国家相关减免税政策，具有良好环保效果和显著社会经济效益。因此，该项目从技术经济角度看是可行。电耗度吨项目总定员人项目投资总投资万元建设投资万元建设期利息万元流动资金万元投资构成土建工程万元设备购置万元安装工程万元其他费用万元其中无形资产万元土地补偿费万元销售总收入万元年蒸压粉煤灰标准砖元块销售税金及附加万元年增值税万元年利润总额万元年财务评价指标财务净现值万元所得税后内部收益率所得税后投资回收期年含建设期二年总投资收益率项目资本金利润率市场分析及预测我国粉煤灰综合利用现状及市场需求粉煤灰介绍粉煤灰，又叫飞灰，是由燃煤电。

9、年单位熟料指标生产煤耗吨吨生产电耗度吨项目总定员人项目投资总投资万元建设投资万元建设期利息万元流动资金万元投资构成土建工程万元设备购置万元安装工程万元其他费用万元其中无形资产万元土地补偿费万元销售总收入万元年蒸压粉煤灰标准砖元块销售税金及附加万元年增值税万元年利润总额万元年财务评价指标财务净现值万元所得税后内部收益率所得税后投资回收期年含建设期二年总投资收益率项目资本金利润率市场分析及预测我国粉煤灰综合利用现状及市场需求粉煤灰介绍粉煤灰，又叫飞灰，是由燃煤电厂烟囱收集灰尘。粉煤灰开发利用是固体废气物处理个主要方面。开发利用好粉煤灰不仅能解决环境污染问题，而且能够为我区循环经济发展提供新增长点。目前，全球粉煤灰产量约为亿吨美国年排放粉煤灰量大约亿吨，其排放粉煤灰大多用于修建码头堤坝，筑路以及用作混凝土掺和料等。我国年排灰量大约为亿吨左右。

10、析该项目评价就影响企业经济效益指标变化较大三个主要因素销售收入总投资经营成本，分别减少或增加，测算对本项目盈利指标影响程度。主要经济指标对比如下表表敏感性分析表序号项目所得税前所得税后内部收益率净现值万元投资回收期年内部收益率净现值万元投资回收期年基本情况投资增加销售收入减少经营成本增加由此可见最敏感因素是销售收入，其次是经营成本总投资。即使如此，所有指标仍高于行业指标，说明该项目适应各种因素变化能力较强，并且，内部收益率较高具有较强抗风险能力。但公司还应加强销售环节上费用和经营成本控制，提高产品竞争能力。财务评价结论财务评价结果表明该项目在生产经营期间盈利能力较强，由于企业自筹资金，超过国家规定建材项目资本金比例以上，可满足贷款条件。但由于企业贷款额度较大，存在定债务风险，望企业在今后经营管理中应尽量规避风险。由于本项目产品结构及规。

11、烟囱收集灰尘。粉煤灰开发利用是固体废气物处理个主要方面。开发利用好粉煤灰不仅能解决环境污染问题，而且能够为我区循环经济发展提供新增长点。目前，全球粉煤灰产量约为亿吨美国年排放粉煤灰量大约亿吨，其排放粉煤灰大多用于修建码头堤坝，筑路以及用作混凝土掺和料等。我国年排灰量大约为亿吨左右，排放灰主要用于建材回填筑路建工农业等。我国粉煤目录绪论项目提出背景及依据项目概况可行性研究编制依据原则项目技术依托单位项目主要技术经济指标市场分析及预测我国石膏工业发展现状及市场需求本项目产品市场分析及预测本项目产品营销预测本项目优劣势分析市场竞争力分析项目风险因素及对策分析建设条件原材料及辅助材料供电供水地理位置水文地质气象条件交通运输条件邮电通讯与外部协作关系厂址生产工艺工艺设计依据及原则,工艺平衡表,生产工艺,配套工程设计方案总图运输建筑结构电气与控制。

12、考虑减免税政策，本项目利润会更大。定盈余公积金按税后净利润提取法定盈余公积金。利润分配可供分配利润按弥补以前年度亏损提取法定盈余公积金向投资方分配顺序进行分配。达产偿债后年利润总额为万元。详见附表利润及利润分配表盈利自力分析融资前盈利能力分析指表见表。表融资前盈利能力分析指标序号指标名称单位指标所得税前所得税后项目投资财务内部收益率项目投资财务净现值万元项目投资回收期含建设期两年年所得税前项目投资财务内部收益率，所得税后项目投资财务内部收益率，均远大于设定基准收益率，项目在财务上可行。不确定性分析不确定性分析盈亏平衡分析用生产能利用率表示盈亏平衡点为年固定成本年销售收入年可变成本年销售税金及附加说明当产量达到设计能力时，即粉煤灰民用砖产量万块时企业即可实现盈亏平衡，其小于，该项目具有较强抗风险能力。下图为盈亏平衡图。图盈亏平衡图敏感性。

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