1、预算指标及时总结预算执行情况计算差异分析原因提出改进措施，形成不同形式的预算反馈报告。三公司预算管理委员会至少于每季的日前召开次预算工作会议。主要听取财务部及各预算部门的预算工作汇报，沟通公司预算执行情况，确定工作重点，针对预算执行过程中存在的问题，及时进行协调，监督，帮助各部门积极完成公司预算。四每年月份，公司预算管理委员会应召开上年度预算执行情况分析会。分析会的主要议题包括听取公司财务部的预算分析报告，检查各预算部门的预算执行情况，分。
2、全面预算过程控制三机构明确多级实施四注重效益防范风险。四预算编制依据国家法律法规财务政策和有关规定二会计准则的规定和要求三公司经营发展战略和整体目标四公司生产经营计划，投融资制度。五编制内容公司实行全面预算管理，将预算划分为经营预算投资预算财务预算三大类。经营预算投资预算都必须以货币的形式反映在财务预算内。经营预算，是对企业日常发生的各项基本经营活动做出的预算。具体包括营销预算采购预算人工预算管理费用预算等。二投资预算，是在资本性支出可行。
3、发现和纠正预算执行中存在的问题。第五章预算调整公司预算确定后不得随意调整。当遇到国家重大政策性变化或不可抗拒因素等影响，或根据市场形势公司战略变化，公司预算需要调整时，应及时编制预算调整方案，并按照规定程序审批。预算调整的条件。预算调整事项符合公司发展战略和现实生产经营状况二预算调整方案客观合理三国家和行业政策发生重大变化四预算部门及职责发生变动五突发事件。如自然灾害重大事故等六预算管理委员会认为应该调整的其他事项。二预算调整程序由各预算。
4、重大差异和明确原因与责任。通报预算执行及分析结果。第七章附则附表企业财务预算管理制度第章总则概念预算管理就是利用预算对公司内部各部门的各种财务资源进行分配考核控制，以便有效地组织和协调公司的经营活动，完成公司既定的经营目标。公司的财务预算是在预测和决策的基础上，围绕公司战略目标，对预算内公司资金的取得和投放各项收入和支出公司经营成果及其分配等资金运动所做的具体安排。二编制范围公司所有的收入支出都必须纳入预算控制。三编制原则量入为出综合平衡。
5、收益期限等。三财务预算，是反映预算期内有关公司的现金收支经营成果和财务状况的预算。具体包括现金表预算利润表预算资产负债表预算。第二章组织机构及职责分工组织机构公司成立预算管理委员会。预算管理委员会是公司预算管理的最高决策机构，由公司总经理副总经理和各部门负责人组成。预算管理委员会的办事机构设在财务部，负责处理公司预算管理工作的日常事务，公司各职能部门负责人负责本部门的预算工作。公司总经理是预算管理委员会主任，负责公司全面预算管理工作。二公。
6、编制审查汇总平衡上报下达分析控制考核报告等。具体指导各职能部门预算的编制工作。负责预算管理的其他日常工作。三各职能部门预算管理职责公司其他职能部门是预算责任部门，按照职责分工具体负责本部门分管业务的专项预算编制执行分析控制等工作，并配合财务部门做好公司预算的综合平衡分析控制考核等工作。具体分工如下理财部负责公司的营业收入营业费用的预算并积极组织收入，确保预算收的完成。办公室负责工会经费业务招待费车辆使用费保险费人工费培训费办公用品采购等费。
7、预算的编制工作。负责预算管理的其他日常金预算执行监控卡到财务部门申请付款，避免实际业务运行中可能发生的超预算付款情况。费用开支的执行和监控。首先由各预算执行部门在发生费用申请付款时，持有经审核同意的有关原始凭证和费用预算执行监控卡到财务部申请付款，避免实际业务运行中可能发生的费用超预算付款情况。三监控执行情况由财务部与卖越日汇总上月至本月日汇总填写预算支出汇总表，每季初日内编写预算执行情况汇总及分析报告。四财务部将预算收支汇总上报预算管理。
8、公司总经理是预算管理委员会主任，负责公司全面预算管理工作。二公司副总组织指导相关职能部门开展全面预算管理工作。三公司各职能部门在公司总经理副总经理的领导下对其负责的具体业务开展全面预算工作。二职责分工预算管理委员会职责决定公司预算管理制度审议并通过公司预算方案协调解决预算编制执行过程中出现的问题监督公司预算方案的实施，完成预算的目标。二财务部预算管理职责制定预算管理制度预算管理方法和工作流程，明确预算工作全过程得到有效控制。负责组织公司预。
9、司副总组织指导相关职能部门开展全面预算管理工作。三公司各职能部门在公司总经理副总经理的领导下对其负责的具体业务开展全面预算工作。二职责分工预算管理委员会职责决定公司预算管理制度审议并通过公司预算方案协调解决预算编制执行过程中出现的问题监督公司预算方案的实施，完成预算的目标。二财务部预算管理职责制定预算管理制度预算管理方法和工作流程，明确预算工作全过程得到有效控制。负责组织公司预算编制审查汇总平衡上报下达分析控制考核报告等。具体指导各职能部。
10、行部门向总经理提出预算调整申请二预算部门持总经理批准的预算调整申请表向预算管理委员会提出调整申请三预算管理委员会将批准后的预算调整通知书下达给申请调整的预算执行部门。第六章预算反馈预算反馈制度。为保证预算目标的顺利实现，在预算执行过程中各预算部门应定期召开预算例会，对照预算指标及时总结预算执行情况计算差异分析原因提出改进措施，形成不同形式的预算反馈报告。二各预算单位预算反馈控制办法。各预算单位于每月日至月底期间召开本部门的本期预算例会，对。
11、员会，并预算管理委员会讨论审核预算执行情况，预算委员会视预算执行情况决定是否对预算进行调整。五预算仲裁。当预算各部门之间发生利益冲突而导致经营业务无法正常运行时，首先应由预算部门负责人之间进行协调，协调无效时报预算委员会主任仲裁或由预算委员会主任提交预算管理委员会仲裁。预算管理委员会主任作出仲裁决议后，由预算管理委员会下达预算仲裁决议书给相关预算执行部门。仲裁决议已经形成，个预算部门必须无条件执行。六审计部门对预算执行情况实施审计监督，及。
12、研究的基础上编制预算，具体反映投资时间投资金额资金来源投资收益和收益期限等。三财务预算，是反映预算期内有关公司的现金收支经营成果和财务状况的预算。具体包括现金表预算利润表预算资产负债表预算。第二章组织机构及职责分工组织机构公司成立预算管理委员会。预算管理委员会是公司预算管理的最高决策机构，由公司总经理副总经理和各部门负责人组成。预算管理委员会的办事机构设在财务部，负责处理公司预算管理工作的日常事务，公司各职能部门负责人负责本部门的预算工作。
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