1、货处理月终盘点的物料产品的盘盈或盘亏由仓库填写盘盈盘亏单，每次报批金额在元以下的，经财务部核实，报董工业主管或主持工作副总审批后入帐，元以上的报集团董事长或财务总监批准调帐单据式二联，财务部仓库各联注年终盘点的盘盈盘亏必须由财务部出具详细年终盘点报告，报总部财务总监董事长审批后才能予以调帐。附盘盈单附盘亏单仓库对于物料产品在正常合理损耗范围的要有明确规定正常损耗率的制度存查，由仓库填写报废单，经财务部门核实，报工业主管或主持工作副总审批后入帐单据式二联，财务部仓库各联因保管不当报废遗失由仓库管理员或直接责任人赔偿。如果没有规定损耗率或超过正常损耗的报废要经品管部门监定，财务部核对数量的报集团公司审批同意，财务部才能入帐处理。附报废单已经办理验收入库的原料包。
2、取补救措施。容易散发的液体原料应存放于密封性能较好的地方，并定时检查存放液体材料的容器是否泄漏，如发生泄漏，应及时处理解决，防止意外事故的发生。存货进仓后，仓管人员应每日登记仓库明细帐，月终编制存货收发存报表报财务部核对。月末仓管员财务人员要对存货进行盘点，做到财务帐仓库帐与仓库实物相符，如发现不符要及时按财务制度进行相关处理，处理不了的要报工业主管或主持工作副总或董事长财务总监批示。附存货收发存报表存货发外加工管理规定对于原料的外发加工，应将存放于加工点仓库的原料和正在加工的原料严格区分开来进行管理，加工点的仓库划归原料部管理，投放到加工点进行加工的原料划归为车间的个部门，由生产部进行管理。深圳振实业集团有限公司财务管理制度第页,共页含封面原料收购后从工。
3、的付款也参照以上付款流程办理拨款。其他付款由各下属公司财务书面提出申请。四固定资产工程款，工程用料款零星物资的付款审批规定固定资产付款规定由使用部门填写付款申请书交财务会计，会计员负责核对合同价款付款方式物资请购单固定资产验收凭证固定资产卡片正式发票并审核是否按规定填写验收，审核无误交财务经理核准。经所在公司财务经理审核无误后按以上审批流程和权限办理付款。建造工程工程改造的付款由使用部门如有工程部由工程部门负责填写填写付款申请书交财务会计，会计员负责核对合同价款付款方式物资请购单固定资产验收凭证固定资产卡片正式建筑安装发票并审核是否按规定填写验收，审核无误交财务经理核准。经所在公司财务经理审核无误后按以上财务制度审批流程和权限办理付款。工程用料的付款由采购。
4、装材料及零星物料等发现质量问题需退货的，由仓库通知原采购人联系供应商过来办理退货手续，并填写退货单经储运部经理品质部经理供应商共同确认后交财务部办理扣款手续退货单式三联，财务部仓库供应商各联。附退货单存货的日常保管规定根据库存物料的性能和特点进行合理储存和保管，做到保质保量保安全。合理摆放对不同的品种规格质量等级的材料均需分开，按先后顺序摆放，以便先进先出，并建立存货收发存卡。物料摆放要整齐，怕潮湿物品要上盖下垫，注意防火防潮防湿，易燃材料要单独存放，所有物料要明码标识，搞好库区环境卫生，经常保持清洁。对于温湿度要求高的物料，做好温度湿度的调节控制工作，高温季节要防暑降温霉雨季节要防潮防霉寒冷季节要防冻保温。要经常检查随时掌握和发现物料的变质情况，并积极采。
5、的固定资产相同。附固定资产验收凭证附固定资产卡片工程用料的验收工程用料不管是直接到使用部门还是进仓，都要求仓库参与验收，仓库验收数量，使用部门验收质量。如果是进仓由仓管员填写入库单，如果是货发到使用部门的就要求同时开入库单和领料单经仓库和使用部门双方签字确认，使用部门负责将入库单连同发票送财务办理结算。附领料单建造工程及工程改造的验收建造工程和工程改造完工，在天内由使用部门主持工作的副总经理如有工程部门则由工程部门验收同时进行验收，验收完毕使用部门填写工程完工验收凭证连同有效工程建造发票送所在公司财务部办理结算。附工程完工验收凭证零星物资包括办公用品工具容器等低值易耗品律交由仓库验收入库，并开具入库单由缴库人仓库验收人共同签字确认，填写时，购货单位物料名称。
6、销。不准擅自租借银行帐号给任何单位和个人办理结算业务，不得签发空头支票。工厂原料仓库原料部加工点原料仓库原料部管理加工点车间生产部管理加工点原料收购按原料收购流程办理工厂生产车间生产部深圳振实业集团有限公司财务管理制度第页,共页含封面现金银行日记帐每月与会计帐总帐银行对帐单核对，并编制银行存款余额调节表。六公司证件印章管理制度营业证件和印章是公司在经营管理活动中行使职权的重要凭证和工具，营业证件和印章的管理，关系到公司正常的经营管理活动的开展，甚至影响到公司的生存和发展，为防止不必要事件的发生，维护公司的利益，特制定本办法。各公司主持工作副总授权行政部或办公室全面负责公司的证件印章管理工作，发放回收证件或印章，监督证件或印章的保管年审和使用。各公司证件印章。
7、时，对于些应急付款先由各工厂财务经理电话请示，董事长出差回来由财务部负责跟踪补回签批手续，也可以请示财务总监。对于超过签批权限的付款出纳员及财务经理有权拒绝，由财务部填写超额审批单经董事长签批后付款。集团公司工业主管主持工作的总经理副总经理及财务人员要按财务付款制度严格把关，发现超越权限的付款要及时退回并纠正，对违反规定的付款，经查实将追究工业主管主持工作的总经理副经理财务人员及报销人经办人的责任，并列入岗位考核范畴。付款审批流程图超权限权限内二原料付款审批规定会计员核对原料收购结算凭证原料收购磅码单是否有司磅员监磅员及原料部负责人签名，核对是否与财务入帐联相符，核对无误编写付款申请书。附付款申请书经公司财务经理审核无误后呈交主持工作的总经理副总经理审批，。
8、支票要即时存入银行所开设的公司帐户，不得座支现金更不得设立小金库，帐外帐收支现金，否则经发现必将严肃处理。各公司经营业务支出，除收购原料员工报销费用工资零星采购元以内使用现金支付外，其他对外付款律采用银行转帐电汇支票汇票结算，不得使用现金支付。库存现金不得超过三天的日常报销限额，超过限额的部分要及时存入银行非生产期日库存现金不得超出元，财务部门要做好各部门的协调引导工作，严格按现金管理规定执行，特殊情况需要超额支付现金由财务部书面说明原因报总部财务总监批示。原则上凡金额在元以上的，律使用银行支票，有特殊情况经财务审核后，方可支付现金。库存现金要做到日清月结，帐实相符，不得以白条抵充库存现金，更不得挪用现金。签发银行转帐支票要建立支票领用登记手续，及时清理注。
9、数量单价金额均须填写齐全单据式三联财务部仓库供应商各联。请购固定资产工程用料零星物资审批流程图采购部财务部董事长或受托人行政部盖章④④使用部门深圳振实业集团有限公司财务管理制度第页,共页含封面二财务付款制度及流程付款审批权限及流程的规定工业主管各下属公司主持工作总经理副总经理审批权限规定如下各公司固定资产采购工程款零星物资采购等付款以及费用报销权限为主持工作副总经理以上签批权限为元以下含元，包括个人公务借款等切付款在内。原料付款按原料付款流程及要求由副总经理或工业主管批付。各公司部门发生的费用及付款由经办部门经理审核，主持工作副总经理签批在规定权限内主持工作的副总经理本人切费用包含所有付款由董事长签批，董事长不在工厂时须以传真件确认签批后方能付款董事长出差。
10、组如有工程部由工程部门填写付款申请书附仓库入库验齐全领料单式三联，财务部生产部仓库各联。产品销售出库律凭集装箱发货情况报告单出货，并由仓管员储运部经理主持工作的副总经理审批后出货单据式三份，财务部储运部及集团总部各份。附集装箱发货情况报告单赠品出库律先由所在公司行政部书面说明应酬事项经主持工作副总经理审核报集团公司董事深圳振实业集团有限公司财务管理制度第页,共页含封面长批复，再由领用人填写领料单经储运部长签名确认，仓管凭批复领料单发货，由领用人仓管员签字确认领料单式三联，财务部财务联附批复生产部仓库各联。样品出库凭市场部通知，仓管凭领料单批复发货，领料单由所在公司主持工作的副总经理签批，领料单式三联，财务部财务联附市场部通知生产部仓库各联存货盘盈盘亏报废及。
11、后交出纳付款。申请人请款会计员审单财务经理审核总经理副总经理审批出纳员付款财务总监审批董事长审批深圳振实业集团有限公司财务管理制度第页,共页含封面出纳员应认真检查付款凭证是否附有磅单及相应的结算单据审批流程是否符合规定后才能办理支付手续。若没有按以上流程审批及没有相应结算单据，出纳员应拒绝付款并退回，否则将追究出纳及财务经理的工作责任，严重的予以辞退处理。三包装材料付款审批规定市场部根据各工厂财务部门编报的外单位欠款表按到货时间先后填写付款申请单附付款单位清单请款。经财务总监审核董事长批准。集团总部出纳员办理付款后负责将付款单位清单传真至各工厂财务部。各工厂财务部根据集团总部的付款指令按规定的付款流程办理付款手续。由集团总部船务部负责联系的各工厂陆运海运费。
12、原料部仓库发外加工的，由原料部开具调拨单调拨至加工点仓库单据式三联，原料部生产部财务部各联。附调拨单原料收购地点直接为加工点的，先按原料收购验收及领用规定进行收购及验收，存放至加工点仓库。加工点领用原料，由生产部根据加工进度填写领料单或投料单经原料部保管员双方签字确认后领取。填写时领用部门原料名称数量均须填写齐全单据式三份，原料部生产部财务部各份。加工完成的半成品送回工厂的，当作车间部门之间的调拨，由生产部派驻加工点人员开具调拨单，调回工厂生产部接收。原料外发加工流程图调拨单领料单或投料单原料收购结算凭证调拨单原料收购磅码单五现金管理制度现金收支管理规定财务部要严格按照国家有关现金和银行结算制度，公司财务制度办理现金银行收支业务。各公司各种业务收入现金银行。
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