1、强。按照市场经济发展的客观要求,商业银行的切经营活动都必须在接受国家政策引导的同时,要反映市场需求,体现价值规律和安全流动赢利的经营原则,合理分配使用银行资金。商业银行应该是资金配置的主体,政府只能应只限于宏观调控。然而现实情况是,政府作为资金分配的主体和中心并未淡化,不仅从宏观高层垄断,而且还是微观经营的指令者,甚至是操作者。企业需要贷款时,首先找的不是银行信贷员,而是政府官员,银行只不过是资金配置的客体,银行资金的投向仍然不是根据价值规律和经营原则来决定,而是在很大程度上受政府左右。虽然国家已出台了商业银行法,但由于尚缺乏正常运作的配套措施,商业银行依然无法依照自主经营自负盈亏自求平衡自担风险自我约束自求发展的原则正常运作,很难真正体现区别对待,扶优限劣的原则,往往造成部分项目。
2、革和经济运行的调整。金融资产管理公司的成立曾被业内人士誉为是国家解决银行不良资产的最后杀手铜，由此可见，其经营结果对未来社会经济发展影响深远，因此，其经营应以谨慎原则，采取循序渐进的方式有计划有步骤地时行。不良资产证券化。将国有商业银行作为原始受益人，资产管理公司作为特定载体，将国有商业银行不良资产整合后出售给金融资产管理公司，由资产管理公司参股或控股企业，以企业未来收益做抵押发行资产证券，并通过证券市场回购买该资产的投资。这种做法的好处就在于是它使银行不良债权直接转化为可流通的债务证券，间接融资转化为直接融资，银行承担风险社会化二是它将企业对国有商业银行的负债变为资产管理公司对企业的股权，从而降低了企业的负债率三是通过资产管理公司的参股或控股，参与企业的经营决策，建立和完善现代企业监督。
3、分析上海上海财经大学出版社,张惠,唐淑文我国商业银行不良资产的形成原因及处理对策分析企业家天地本科学生毕业论文年月日论文题目商业银行不良资产重组问题分析学院经济与工商管理学院年级级专业金融学姓名宁磊学号指导教师王玉琴摘要贷款是商业银行的基本业务之,所有商业银行都要不断地大量发生贷款业务,这就难免发生定数量的不能按期收回或收不回的贷款。我国商业银行的问题是不良资产过多,如不尽快加以解决,将带来系列严重后果。我国商业银行体系内存在着巨额不良资产,这些巨额不良资产降低了资产的盈利性安全性和流动性,与我国商业银行法所规定的经营原则相背离,危及整个银行体系的稳定性,蕴藏着巨大的金融风险。解决我国商业银行的不良资产问题，必须把国际经验教训和商业银行的不良资产现状结合起来，综合运用不良资产重组的各种手。
4、查工作,落实审贷分离制度,对贷款风险度进行验证,以确定贷款方式额度等具体事项,审查贷款的基本情况,最后由决策部门审批。定期对其进行测算和分析,可借助电子计算机系统对贷款全过程实行风险预警,确定风险度。其次,建立贷款风险分散机制和风险救助机制也是防范风险减少损失的关键所在。根据风险分散的原理,实行贷款方式多样化,合理控制信用贷款的范围数量,扩大贴现抵押担保贷款和其他风险相对较小的贷款种类。限制贷款的集中程度,控制同主体贷款比重,对于大额的贷款可通过银团贷款等方式,以达到分散贷款风险的目的。此外,还可以与企业进行协商,要求其办理财产保险,以便转嫁风险。最后,商业银行应加强内部审计与监督,强化稽核内控制度,加强信贷队伍的政治思想素质和业务素质的建设,进步提高现有信贷人员思想觉悟并严把人员关,杜。
5、作会议，国有银行的商业化改革方向才正式确立，强调国有银行的商业性，要求弱化行政对银行经营的干预。然而，长期的政策干预，大量政策性贷款的存在，使得商业银行在计划经济时期和改革之初背上的沉重包袱难以卸下，作为我国银行业主体的国有商业银行不仅其不良贷款额占我国银行总不良贷款额的约，而且其不良贷款率也最高，面临的不良贷款问题最严峻，已成为我国金融体系稳定运行的主要隐患。我国商业银行不良资产现状从年开始中国政府采取措施剥离了四大商业银行近万亿元不良资产自年以来国内主要商业银行即大国有银行和其他家股份制商业银行的不良贷款余额和比率直呈下降趋势其中年比年不良贷款余额和比率分别下降亿元和年比年分别下降亿元和据中国银监会年三季度末贷款五级分类统计数据显示年月末我国境内全部商业银行不良贷款余额和不良贷款率分。
6、制，实现了企业制度的根本转变，为清除国有商业银行与企业不良债务的再生奠定基础。要整顿和建立社会信用全社会必须建立信用体系。同时,要建立企业资信评估体系,银行本身应加强信贷资产风险管理,做好银行体系不良资产的处理。首先,要重点落实贷款三查制度和统授信制度,强化贷款风险的事前事中和事后控制。各商业银行应及时准确地分析客观环境的变化,使信贷资金的投向投量随着客观情况的变化而变化。要综合企业领导素质经济实力信誉状况等各种指标确定企业的信用等级。在贷款发放前通过对货款企业进行信用等级的评估并对有关资料进行收集整理分析和判断,通过量化方式测算企业信用对贷款风险的影响,尽量避免对信用等级低于贷款标准的企业给予贷款,而且要根据资信等级对贷款企业进行统授信,将贷款总额确定在可控范围之内。同时要做好贷时。
7、资效益不高,形成大量的贷款沉淀,最终形成银行的不良资产。从企业方面看企业自身存在的问题。国有企业严重的短期行为和整体效益低下是造成大量银行不良贷款的根本原因。造成短期行为的原因是粗放型经营和企业领导的频繁变动。近年来,企业的经营自主权有所扩大,但责任与权利的增量并不相等,责任小于权利,而且责任是虚设的,根本起不到对企业领导的约束作用。加上粗放型经营,企业和领导的业绩主要以数量和规模考核,所以,企业在经营活动中不顾自身经营状况和承受能力,缺乏市场调研和科学的分析预测,盲目扩大投资。企业通过各种关系向银行借款,投资后缺少资金又迫使银行继续贷款,若银行不再增加贷款,新项目无法投产,将造成以前的贷款收不回,因此,银行也只好被迫增加贷款,形成种恶性循环,造成不良贷款不断增加。另外,国有企业经营效益。
8、下,大多数亏损严重,无力偿还贷款。另方面,个体私营企业资产负债率高自有资本金少,也是造成不良贷款的主要因素。随着我国改革开放,个体私营企业迅猛增加,但由于这些企业的自有资本金较少,其成立和发展大都依靠银行的贷款。资本金不足的问题会带来经营方针的变化以及财务上的软约束。这些企业敢于冒较大风险经营,因为真正承担风险的是银行而不是企业,旦经营失败,企业倒闭,最终亏的是银行贷款,这无疑增加了银行的不良资产。从银行方面看银行自身的问题。这主要体现在商业银行自我约束机制和信贷管理机制不健全。目前,许多商业银行仍然沿用了过多的行政管理手段,加上风险与利益机制不对称,约束激励机制不健全,对资产损失的考核手制止无序竟争，促进银行业务健康发展。政策扶持，增加收益。政府应减轻税赋，增加盈利。目前国有商业银行的。
9、文的不良资产主要是指不良贷款。不良贷款是指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息，或者已有迹象表明借款人不可能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款。我国自年全面实行贷款五级分类制度，该制度按照贷款的风险程度，将银行信贷资产分为五类正常关注次级可疑损失。不良贷款主要指次级可疑和损失类贷款。我国商业银行不良资产历史背景由我国经济发展阶段和我国特有国情所决定，银行在我国经济发展的进程中扮演了个特殊的角色我国的银行体系脱胎于计划经济时期的大统银行体制，从年到年，只有中国人民银行家银行，既是中央银行，又是商业银行。从年到年，工农中建四大国有银行先后恢复或成立，但只是作为国家专业银行而存在，仍然是行政机构，不具有商业性。直到年月，中国召开了建国以来最高规格的全国金融工。
10、比年初下降亿元和商业银行贷款质量持续看好不良贷款余额和比率继续呈现双降其中由于工商银行于年处置了多亿的不良资产四大商业银行不良贷款余额和比率分别下降亿元和与此同时全国股份制商业银行的城市商业银行和农村商业银行不良贷款率分别比年初下降了但在不良贷款余额和比率总体双降的情况下除四大商业银行外境内商业银行不良贷款余额均出现了上升的势头根据各家股份制银行披露的年第三季度报表和中国银监会最新统计数据表明截至年月末全国股份制商业银行和农村商业银行不良贷款余额分别比年初增加亿元和亿元。第二章我国商业银行不良资产成因分析从体制方面看传统计划经济体制下的资金供给制和财税改革后的拔改贷所形成的银企依赖机制,使国有银行的大量贷款在国有企业中沉淀呆滞,是不良资产产生的历史原因从政府方面看政府对银行干预的刚性依然。
11、人为因素造成的损失。加强金融监管体系的建设,推行金融监管手段法制化,尽可能降低金融风险结论对于商业银行而言,信贷资产风险是无时无刻不存在的,信贷业务本身就是种风险业务,利息是风险收益目前,国内的银行业改革正处于风起云涌阶段,四大国有商业银行已经有建行中行工行先后上市,此时,如果能冷静地反思下各大行在改制上市前的巨额不良资产的形成原因,对于各行今后的健康发展是能起到些积极作用的。我国金融市场正在逐步对外开放大量的外资银行将在几年内涌入我国金融市场国内商业银行的生存和发展空间受到极大威胁,使得不良资产引爆经济社会问题的可能性逐渐增大因此,尽快处置我国商业银行的不良资产具有非常重要的现实意义。参考文献卫淑霞商业银行的不良资产及其化解的有效途径中北大学学报社会科学版,李曜资产证券化基本理论与案。
12、赋仍是比较重的。由于国家规定对金融企业当期利息收入除征收营业税外，同时对实现的利润还要征收所得税，而且税率较高，加重了银行负担。因此，国家应适当下调金融企业的税率，减少征税环节，鼓励国有商业银行进步提高盈利水平，增强其对风险的承受能力。学习借鉴外国处置不良资产的成功经验借鉴各国处置不良资产的成功经验，结合中国银行业的现实状况，通过组建新的中介机构金融资产管理公司，剥离并专门处置商业业银行的不良资产。目前经营国有商业银行不良资产的四家金融资产管理公司都已相继成立，剥离不良资产和实施债转股工作正在紧锣密鼓地运作之中，此番剥离将会使银行资产量大为改观，银行可以轻装前进，但此时作为经营不良资产的金融资产管理公司业务运作才刚刚起步，如何在其未来有限的续存期内完成史命，还的赖于国家对整个经济体制的改。
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毕业论文_商业银行不良资产重组问题分析